法律

作者：呂宛臻 有天中午，我在XX銀行 ATM 領錢。一位阿姨走過來：「小姐，你可以幫我看一下嗎？我找不到客服給我的帳號。」   我問：「為何客服傳帳號給妳？這什麼交易？聽起來有點奇怪。」   阿姨說，她在 Line 上認識一名男生，得知她愛投資黃金後，帶她註冊投資黃金網站。註冊後，網頁跑出自稱「客服」的視窗，直接貼給她一組「XX銀行帳號」，催促她立刻去 ATM 匯錢。   太像詐騙了！我再問她：「跟陌生人買黃金？合法平台嗎？妳有買過嗎？阿姨，這聽起來經典詐騙手法誒，三思呀！」   阿姨堅持：「我第一次在這買啦！但黃金不會騙人，而且是XX銀行帳號，掛保證的～現在金價超好！要趕快搶，穩賺！」   阿姨，用 Line 加好友、註冊來路不明的網站或 APP，都是最經典的黃金詐騙！   3種黃金詐騙手法 我自己5年前也遇過黃金買賣詐騙。同樣是網路認識、加 Line，但我遇到的手法是「註冊 APP 帳號」。當時對方一直秀對帳單給我看，但我心想：「我跟你又不熟，如果你真的靠黃金賺這麼多，會跟我說？」加上我偏好「實體」黃金（真的發生變故可以抱著跑，而不是紙上富貴

作者：傅丞瀚 許多人以為：「只要立遺囑，財產就能照我的意思分。」但現實往往不是這樣。 王先生與王太太兩夫妻沒有孩子，先生立下遺囑將所有財產都給太太，覺得安排萬無一失。沒想到他過世後，平常少聯絡的兄弟姊妹卻跳出來主張：「我們有特留分，也要分遺產」原本是保護太太的心意，反而變成壓力來源。 其實，問題不是遺囑，而是多數人對「特留分」不了解。     特留分到底是什麼？ 「特留分」就是法律替重要家人預留的一份基本保障。也就是說，就算立了遺囑，也不能完全不給某些繼承人。 依民法第1223條， 特留分權利人會依繼承順位決定 ，可能包括： 配偶 直系血親卑親屬（子女） 父母 兄弟姊妹 祖父母 但不是全部一起有，而是依順位逐層遞補。 特留分到底怎麼算呢？特留分 = 剩餘遺產 × 法定應繼分 × 特留分比例（1/2 或 1/3）   什麼時候可以主張特留分？ 通常是在繼承開始後，如果某位繼承人發現自己的「最低保障」被侵害了，就可以提出所謂的「特留分扣減權」。意思是要把被多分走的那一部分扣回來，補回自己應該得到的份額。 不過，這個權利並不是永久有效的，法律有明確規定

作者：孫國城   在這個講求個人主義與經濟獨立的現代社會，情侶或夫妻在金錢觀上已經與過往大不相同。 過去傳統社會常見的「 AO 制」（ All One ，由一方全額負擔，通常是男方）已經不符合這個時代了，取而代之的是所謂的「 AA 制」。     什麼是 AA 制？ 在年輕一輩的觀念裡，這代表各項支出均分、公平至上，「自己賺的錢就是自己的，想要買什麼不需要看另一半臉色」。這種模式在熱戀情侶之間或許運作良好，畢竟情侶分手，頂多是心裡難受，但是財務上的糾葛相對單純。 然而，一旦這段關係步入婚姻的殿堂，情況就變得複雜許多。許多夫妻在生活中維持著 AA 制的默契，卻忽略了在法律上，婚姻不僅是情感的結合，背後更是有著財產關係的契約。萬一不幸走到盡頭，雙方對於財產分配的認知，往往會有巨大的落差。 這時候，我們就不能只談感情或默契，必須攤開法律條文，來看看這筆帳到底該怎麼算。     AA 制，不等於法律的「分別財產制」 這是我在諮詢實務上最常遇到的誤解。許多客戶告訴我：「國城哥，我們夫妻一直都是 AA 制，薪水各管各的，所以離婚時應該也是各分各的錢吧？」 這

作者：張桂菁 朋友小惠聊起過去5年照顧罹患失智症越來越嚴重的媽媽，為了討論誰來管理媽媽的錢，如何照顧媽媽，甚至想把媽媽名下的房子賣掉支付未來的照護費用，她的2個哥哥常因意見不同而鬧得不愉快。 2個哥哥聽說辦監護宣告要好幾個月，想趁還沒辦監護宣告先幫媽媽把房子賣了，這樣可以嗎?     可以幫失智的家人把房子賣掉嗎？ 我國民法依年齡及意思能力分為4種，來區分行為能力之有無與範圍： 滿18歲為成年人，具完全行為能力。 滿7歲以上之未成年人，有限制行為能力。 未滿7歲之未成年人及受監護宣告者，無行為能力。 受監護宣告之人，除特定行為外，原則有效。 另外已有判例，像小惠的媽媽這樣，雖未受監護宣告，非無行為能力人，但交易時是在無意識或精神錯亂中，仍可能被主張交易無效。所以還是應該先聲請監護宣告後，再依法處理財產。   監護宣告VS.輔助宣告 要作監護之宣告或輔助之宣告，是由法院請專業醫師鑑定，再由法院裁定。 某人如有精神障礙或其他心智缺陷，不能與他人溝通或不瞭解他人表達的意思時，比如長期昏迷、植物人、嚴重的智能障礙或精神疾病等等，家人可聲請法院對他做監護之

作者：李雪慈 600萬元理賠金想捐出去，卻可能要繳稅?! 有一天，我接到莉亞的電話。電話那頭，她的聲音有些急促，甚至帶著焦慮。「雪慈，抱歉打擾妳了！我真的問了很多人，四處碰壁，一直沒有人能幫我解決，我已經不知道該怎麼辦了！」我安撫她說：「沒關係，您請說。」 接著，莉亞開始滔滔不絕地說起整個事情的經過，讓我了解事情的始末。 原來，莉亞的朋友在生前把保險的身故受益人填寫她。這件事她完全不知情。直到朋友過世後，她除了悲傷，還得面對她家人對受益人是她的疑慮與問題，甚至獅子大開口，一時間不知道該怎麼辦才好。 我一步步協助她釐清狀況、提供建議與方向。最終，莉亞不僅順利協調好朋友家人的問題，也在一個月後成功申請到理賠金。 在領到600萬元理賠金後，莉亞對我說：「雪慈，我想把這筆錢捐出去做公益幫朋友積功德，讓她的愛延續下去。不過，這樣會不會有什麼問題要注意的地方呢？」 我讚許莉亞回覆道：「這個想法很棒。不過，捐贈前確實要特別注意稅務問題唷!! 」  莉亞驚訝問：「什麼？ 還要繳稅嗎？」 我安撫說：「別慌。捐贈做公益可以免稅，但要符合法規條件與正確流程，否則很有可

作者：許騰遠   家用怎麼分配比較好？ 婚姻，從來不只是愛情的延續，更是現實生活的共同經營，許多人在步入婚姻前，滿懷浪漫與承諾，卻很少有人真正討論，而導致結婚後，夫妻彼此的理財觀念落差很大。 此外，長輩們也常耳提面命的說：「婚前不談錢，也許是浪漫；但婚後不談錢，往往是悲劇的開始」，所以如果可以的話，遊戲規則還是要先說清楚講明白會比較妥當。 有關理財觀念的延伸閱讀，騰遠在天下雜誌被轉載的文章： 哪個年齡層是最大贏家？     4種常見的家用分配模式 兩人共組一個家庭時，從來都不是兒戲，從每天的柴米油鹽醬醋茶，也都是跟錢息息相關，錢不是萬能，但是沒有錢萬萬不能，貧窮夫妻百事哀，如何讓每月的收入，都可以適得其所、發揮功能，似乎就跟大家息息相關，有時候三五好友相聚時，不免也會聊到家中是誰在管錢的，以我週遭的朋友為例，絕大部份都是太太在管理，而我聽到的，不外乎都是這幾種方式。   1共同帳戶制 夫妻雙方可以將全部或部分的收入，匯入共同帳戶，由雙方協商使用，以利支付共同支出，例如基本生活開銷，有房租／房貸、水電瓦斯／網路、食物、交通等花費。   2比例分攤制

作者：劉碧鈴CFP 客戶小林姐打電話來問，她看到報紙說如果夫妻沒有小孩，未來他的房子要跟老公的兄弟姊妹分，怎麼會這樣？憑什麼會這樣？ 最近新聞沸沸揚揚討論， 「無子女」懲罰條款恐違憲？ 遺囑協會9／1發起連署「廢除」手足特留分，少子化的狀況下，台灣遺囑協會經常接到民眾反映，發現無子女的夫妻，即使雙方都立有遺囑，仍無法排除兄弟姊妹的特留分權利。 頂客族（Double Income No Kids，雙薪無子女家庭）在繼承方面，因為沒有直系卑親屬（子女、孫子女）繼承人，財產傳承上有一些特別需要注意的地方。 頂客族繼承的注意事項 法定繼承順位與比例 頂客族在不同繼承情境下，配偶與其他繼承人之間的分配比例，配偶是當然繼承人。 頂客族沒有子女，因此若夫妻一方過世，另一方會和過世方的父母或兄弟姊妹共同繼承。這代表：如果父母健在，會和配偶「共同繼承」， 如果父母已不在，由兄弟姊妹承接，配偶依然須與其分財產。 因此，單純留給配偶並不保證財產全歸另一半。 特留分比例（依照應繼分計算） 遺囑不得剝奪，受保障的最低繼承額度 舉例： 假設遺產 900萬，繼承人：配偶 +

作者：彭彩蓮CFP   小林是新竹科學園區的工程師，今年 35 歲，他和小美從大學就開始交往，感情一直很穩定，終於決定要結婚了。   為了給小美一個安穩的家，小林在結婚前就先買下了一間房子，雖然背了 1,000 萬的房屋貸款，但他覺得這是對未來生活的承諾。婚後，小林就把房子直接過戶給小美，並且溫柔的對著小美說：「這是我們的家，我會陪伴你、愛護你、照顧你一輩子。」   從那之後，夫妻兩人展開了真正的「房貸人生」，為了盡快清償 1,000 萬貸款，他們把每個月的薪水都算得清清楚楚，週末不敢隨便亂花錢，連以前最愛的娛樂，看場電影、配上爆米花加可樂，都成了奢侈的回憶。   有時深夜，小林在餐桌前攤開房貸試算表，小美就坐在旁邊，幫忙算著下個月還要繳多少？能不能提早多還一點本金。夫妻兩個人一起努力，因為這不只是房貸，而是兩個人一起築的家。   婚姻並不是數學公式，努力不一定等於幸福。隨著時間的過去，爭執漸漸多於笑聲，裂痕慢慢取代了浪漫，最後，他們還是走到了離婚的那一天。   離婚時，感情已經回不去了，但現實的問題卻不得不面對：房子登記在小美名下，但 1,00

作者：顏呈芬CFP   在台灣，保險普及率高，但隨之而來的卻是各種詐騙與誤導案例。 許多人投保後才發現保單根本不存在，更糟糕的是遇到假保單，導致錢財與保障兩頭空。 以下真實案例說明，並教你如何挑對業務員、避免受騙。   遭信任詐騙，保費遭挪用 藝人周渝民（仔仔）和妻子喻虹淵，向閨密馮姓保險經紀人買了1張高額儲蓄險，每期保費高達684萬元，馮女以「保費額度過大，恐被鎖定洗錢」為由，要求改為 現金繳費 ，馮女收到現金後，並未將錢繳給保險公司，而私自挪用、侵占，前後騙走3447萬元。 後來查證發現，馮女並非該保險經紀人公司的 合格業務員 ，而是向蘇姓主管 借牌 銷售。雖然最後補繳了 2 期保費，台北地方法院仍判決馮女、蘇姓主管及保險經紀人公司 連帶給付 2,063 萬 8,995 元 （可上訴），馮女最終判刑 2 年 8 個月定讞。 另一件令人咋舌的案件，是發生在民國 106年，中華郵政爆出員工侵占挪用保費長達7年，總金額超過6億元。 保險詐騙事件層出不窮，要避免受害，除了要了解常見的詐騙手法，更要學會如何挑選值得信賴的保險業務員。     保險詐騙常

作者：蕭光廷   小璐是我的姪女，今年（2025年）六月剛從大學畢業，她花了一個多月的時間，終於在台北找到了一份她喜歡的工作。 上班第一天，公司的行政人員，請小璐填寫一大堆表格，並請她提供健保轉出單，勾選是否需要勞退自提等事項。 這是小璐人生的第一份工作，她搞不清楚甚麼是勞保和勞退，也不知道甚麼是健保轉出單，於是她立刻用Line詢問我這個舅舅，我簡單的稍作解釋，讓她可以盡快交差。 周末時，小璐又Line我，她說她十二月想去韓國看演唱會，但不知道才剛工作沒幾個月，是否有甚麼休假可以請，我告訴她因為工作未滿半年，可能只會有扣薪水的事假可以請。 許多的社會新鮮人應該也和小璐一樣，初次從校園踏入職場，對自己在職場上應有的權益一知半解，本篇文章將一一告訴你這些學校不會教，但在職場上你需要知道的保險和勞工權益。     職場有關的3種重要保險 職場上會遇到的保險有兩大類 第一大類是政府強制執行、不以賺錢為目的的 社會保險 。像是：健保、勞保 第二大類是比較佛心的雇主，付錢幫員工投保的 商業保險 ，這是非強制性的。像是團保。 1.社會保險的「健保」...

作者：張桂菁   40歲的小珍，大學畢業後工作了18年後，毅然離開職場，準備創業經營烘培坊，雖然辛苦但能圓夢也很開心。日前接到了國民年金的繳費通知，才想起離職後勞保就斷保了，於是小珍來諮詢財務顧問，該繳國民年金還是再保勞保呢？怎麼做比較有利呢？ 財務顧問和小珍解釋，勞保投保規則和她的身分有關。 她是一個人在家烘焙蛋糕出售的自營作業者，或開設烘焙坊之後有無聘僱員工的自營業主或雇主，各有不同的規定。同時也影響她勞健保，勞工退休金，就業保險及職業災害保險的投保資格。     公司負責人勞保的投保規定 在台灣的社會保險中，勞工保險(俗稱勞保)是在職保險，要保障的對象是有實際從事工作並獲得報酬之勞工及雇主。 以小珍為例，她的投保身份分三階段，屬於強制或自願投保： 第一階段：是無一定雇主或自營作業者 小珍這時候就如很多SOHO族，自由業者，他們獨立從事勞動或技藝工作以獲得報酬，但未僱用有酬人員一起工作。 她可以選擇繳納國民年金，也可透過相關的職業工會加保，或另在其他公司有勞工身分，由那家公司投保勞保。   第二階段：是自營業主 指的是未僱用有酬人員一起工作的

作者：Grace   風險與明天，誰會先到？ 在人生的道路上，我們常常以為「時間還很多」，所以把許多重要的事情不斷地推延。無論是健康檢查、保險規劃、理財檢視、財務分配、還是遺囑的撰寫……等。 多數的人都「知道」應該做，但我們往往只停留在「口頭說說」，或是想著「以後再處理」。 可是，風險與明天，誰會先到？ 我們都沒有標準答案。   在Grace的工作經驗中，看過許多還沒來得及準備，而留下遺憾的故事。有些人是生病了，後悔沒有愛惜自己的身體或提早安排健康檢查；有些人是因為沒有寫下遺囑，在突發事故時來不及交代或造成子女財產分配時的糾紛；有些人是以為退休金足夠了，但卻忽略了長期照護的高額費用，結果影響了自己、也影響了家人。   而「知道，不等於做到」，若我們沒有及時的行動，最後得到的可能是悔恨。     沒事先規劃財務，家人陷入三大困境 今年六月，Grace與一位年近七十歲的大姊討論她的財務安排。當時她告訴我：「關於錢的整體狀況，我沒有跟三個孩子說過，但我有告訴我妹妹。我也有口頭告訴孩子們，我對於幾間房子的一些想法與安排。不過，詳細的清點和遺囑訂立，等有空

作者：彭彩蓮CFP 住隔壁的林阿姨，他是個愛種花、愛運動的親切長輩，他給人的印象，永遠是活力滿滿，常常看到她在社區中心，跟大家一起打太極拳。 但是，前一陣子，林阿姨卻突然重病昏迷，就這樣突然躺在病床上，再也說不出話，很讓心疼……   後來，林阿姨的子女、家人們在醫院的走廊上，討論後續的醫療問題。有家人堅持繼續全力搶救，讓林阿姨有機會繼續活下來；但也有人心疼林阿姨躺在病床上受苦。   家人意見分歧、吵個沒完，不知道該怎麼辦的時候，才發現林阿姨早就簽了「預立醫療決定書」。林阿姨明白寫下：不要插管、不要急救，不願接受過度治療。只想平靜走完生命的最後一程。   家人們依照林阿姨的心願，讓醫療團隊能依照林阿姨的心願來進行，讓她安心走完人生最後一段路。   看到這裡，你可能會疑惑，什麼是「預立醫療決定書」？真的可以讓每個人自主決定自己的最後一程嗎？   提前做醫療決定，是對自己最深的愛，也是給家人最大的安心。     什麼是病人自主權利法？ 當面對生命中無法預知的風險，醫療決定常常帶來複雜情緒與難題。 病人自主權利法 就是為了守護，我們在醫療過程中的自主權利

作者：劉碧鈴CFP 有一天，盧大哥打電話來問我說：「他有個單身未婚的遠房親戚，名叫小如。58歲的小如，勞保年資30年，符合一次請領老年給付的資格。小如原本想一次領，但親友建議小如等到60歲，再月領退休金，說比較划算。」 沒想到，小如突然意外過世……結果只領到喪葬津貼10個月，領到的金額差很多。盧大哥問我，怎麼會變這樣？ 勞保領回的月月領？還是一次領？ 當時，58歲的小如，已經有30年勞保年資，可以一次領、也可以月月領。因此，當時的小如有以下2種選擇： 【選擇一】58歲先領一次 原本小茹可以先請領、符合一次請領老年給付資格在98.1.1前有加保年資、勞保年資目前年資 30年請領公式如下： 退休前36個月月平均工資X年資{(1-15年)X1,(16-30)X2} =45800X45個月 =2,061,000 說明：小如58歲申請退休，退休前36個月月平均工資45800元，年資計算(1-15年)為一個基數(16-30)為二個基數所以共有45個基數。 【選擇二】60歲開始月月領 如果等到60歲申請老年年金、請領公式如下： 加保期間最高60個月投保薪資X年

作者：彭彩蓮CFP 張先生與太太育有1子1女，多年前在太太過世後，就已經將大部分的財產給兒子。 這些年， 都是女兒陪伴在張先生身邊過生活、照顧生活起居。因此，張先生內心想著，有一天如果他過世時，想要把剩餘的財產都留給女兒，聽朋友建議可以先預立遺囑 。 於是，張先生在遺囑中寫下：「我百年之後，所有財產全給女兒。」   問題來了： 1.這樣遺囑是有效的嗎？兒子會因此ㄧ毛都拿不到嗎？ 答案是：即使遺囑違反「特留分」，遺囑仍是有效的唷！   2.那麼，兒子還能拿到遺產嗎？ 答案是：可以的！那兒子要如何主張「特留分」呢？ 父親遺囑全給女兒，兒子能主張遺產嗎？ 文章用聽的也可以喔～　 https://reurl.cc/EVM9Rm     「特留分」是什麼？ 特留分是法律保障繼承人在遺產分配中能獲得最低比例的遺產，即使被繼承人立有遺囑，也不得侵害繼承人的特留分。  也就是說，即使被繼承人在生前有預立遺囑，將財產全部分配給部分繼承人，依照法律規定，仍然須要保留部分遺產給特定繼承人喔！   很多人以為只要寫好遺囑，就可以自己決定遺產要給誰、不給誰，但實務上還是要