林品鋆CFP

作者：林品鋆CFP 大家一定很常在財經新聞或網路社群上，看到聽到「稅源準備」四個字。很多人的第一個反應都是：「我又不是有錢人，遺產稅關我什麼事？」 獨力扶養16歲小孩的單親媽媽 小莉的故事 小莉離婚多年，父母也已經過世，獨自扶養一個16歲的未成年小孩。小莉多年來努力工作，加上爸媽留下來的財產，讓他的資產不少。現在小莉的名下有一間市值3,500萬元(公告價值約1,400萬元)的中古三房，3張台積電股票，以及3,500股的元大台灣50，一台殘值60萬的汽車，殘值3萬的機車和20萬的現金存款，也有買定期醫療保險。 但是呢，如果有一天，小莉突然發生意外、不幸過世，小莉的未成年孩子，想要繼承這些財產時，就要先拿出現金，繳納約53萬的遺產稅。 但是，小莉的現金只有20萬，房子、股票、ETF都無法使用，該怎麼辦？ 小莉跟小莉小孩的困境，正是「稅源準備」要解決的問題。 到底什麼是「預留稅源」呢？ 這是財務規劃中很常見的名詞，指的是預先準備未來要繳稅的資金；這個稅通常是指「遺產稅」。所以預留稅源主要是為了避免「有遺產可以繼承，卻沒有現金繳稅」，面臨無法順利辦理過戶或買賣的困境。...

作者：林品鋆CFP 如果您已經四、五十歲，卻從來沒有買過任何保單，先不要緊張，也不要覺得「現在買是不是太晚了？」 因為只要開始行動都不會太晚，重點是把有限的預算花在對的地方。 很多人年輕時覺得自己身體健康，不需要保險；等到工作穩定、家庭責任增加，甚至開始出現高血壓、糖尿病、高血脂等慢性疾病時，才驚覺「完蛋了，我還沒有買保險！」 這時候也常常會遇到一個問題：保費好貴！可以買的商品怎麼這麼少！甚至因為健康狀況而被拒保或加費承保。 因此，中年開始規劃保險要更謹慎，而不是看到什麼買什麼。 首先請先思考２個問題： 你一年願意花多少錢在保險上？ 還有多少預算可以規劃保險？ 因為步入中年的我們，除了生活支出，還要負擔房貸、車貸、甚至父母或子女的費用。所以一定要在自己的能力範圍內，建立最重要的保障。有的人一年可以規劃十萬元保費，有人一年只能拿出兩萬元，沒有誰對誰錯。重要的是，看自己能力做出適合的決定。 第一步：先建立醫療保障 中年以後，最大的風險往往不是意外，而是疾病。 根據衛福部統計，癌症、心血管疾病、腦血管疾病等重大疾病仍然是國人主要死因，而且隨著年齡增加，住院、開刀、慢性病治...

作者：林品鋆CFP 這幾天，有個悲傷的媽媽，因為23歲的孩子因為派對後意外噎到導致昏迷最終死亡，龐大的醫療費和失去生活重心後，走不出來的媽媽決定花台幣44萬去瑞士申請安樂死……這是個很讓人震驚而且心疼的新聞。 今天，我們先討論龐大的醫療費用和經濟準備這個部分。 在高齡化與少子化並行的時代，「獨生子女」已逐漸成為主流家庭型態。保險的角色，也從過去單純的風險轉嫁，進一步轉變為「家庭責任分配的重要工具」。 以前是一個家庭有兩個以上孩子，風險可以分散承擔；現在是難得有一個孩子，所有風險和重心幾乎都集中在一個人身上。很幸福也很沉重。父母一旦發生重大疾病或失能，經濟、照護、決策，全都落在唯一的孩子身上；反過來，若孩子發生事故或重病，父母的退休規劃、穩定生活，也可能瞬間崩盤。 因此，在獨生子女的時代，保險規劃的核心觀念只有一句話：不要把風險丟給唯一的家人。 父母保單規劃，重點在「不拖累」 很多父母習慣把資源都留給孩子，卻忽略一件事：真正對孩子最大的愛，是「讓自己有能力照顧好自己」。 醫療險（高齡最重要） 高齡醫療支出是所有風險中最不可預測、也最容易拖垮家庭的。現...