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作者：林毓琇CFP 努力存錢投資，財富卻一直無法放大？ 很多人對理財有個美麗的誤會：「只要年輕時努力投資，越早越好，財富自然會滾起來。」 理論上是沒錯，現實上卻會卡關。因為多數人在20～40歲投資無法「滾雪球」，而是雪球會「邊滾邊漏」。 20～30歲期間，人生會忙著幾件事：找尋工作方向、會更換工作跑道、或正準備組成一個新的家庭。到了30歲後期，工作穩定，薪資會慢慢成長，但帳戶餘額卻很始終難以累積，房貸、育兒費、學費、整個家庭生活支出，一個接著一個來。 剛出社會的前20年是學怎麼賺錢，後面開始的10年才是真正在放大錢的時候。過了這個階段，財富真正拉開差距的時間點，會落在40～50歲。這會是人生的 財富加速期 。 這並非直覺判斷，而是有實際數據支持，根據114年主計處的統計資料顯示，人生的薪資高峰，是從40歲起，出現14%的明顯成長，若能好好把握住，還可以繼續延續下一個10年。 請看下表： 累計財富期，為什麼不在30歲？ 如果你現在30多歲，可能會想：「難道我起步太晚了？」先別急著焦慮，因為問題從來不是「有沒有投資」，而是── 有沒有足夠的條件讓資產

作者：孫國城 保單會不會算遺產？ 先說結論～保單若屬於過世長輩名下，就會被課稅。 保單會不會被課遺產稅？ 答案是： 會！ 如果「要保人」是過世的長輩，這張保單就要課稅。 最近我幫一位客戶申報媽媽的遺產稅。我們查完資料發現，媽媽名下多了一筆「保單價值準備金」。就因為這筆錢，他們多繳了將近 10 萬元的稅金。 客戶很懊惱，因為這其實是可以避免的。只要提早做一個動作： 把要保人改成被保險人（子女） 。 這篇文章，我用實際的的經驗，教你怎麼檢查，才不會讓辛苦錢繳給國庫。 什麼是「金融遺產」？ 重點：透過國稅局查詢，保險也列在 12 大類資產中。 很多人以為遺產只有房子和存款。 其實透過國稅局單一窗口查詢，這 12 大項 都算遺產： 存款 基金 上市櫃股票 短期票券 人身保險 期貨 保管箱 貸款及卡債 電子支付帳戶 記名式儲值卡 投資理財帳戶 信用合作社股金 為什麼我的保單會變成遺產？ 重點：要保人等於資產擁有人，過世時保單價值視為遺產。 關鍵在於「要保人」是誰。簡單來說： ● 要保人 ：付錢、擁有保單的人（例如：媽媽）。 ●

作者：賴惠玲 一張讓人屏息的14萬帳單 凌晨兩點，張先生在醫院急診室的塑膠椅上驚醒。他的父親因急性膽囊炎住院，緊急前往醫院治療，好在手術順利，但當護理師拿著自費同意書過來時，他愣住了：微創手術器械、止血粉、自費單人病房…… 短短四天住院，帳單刷下來竟是十四萬。 這樣的場景，正在不少台灣家庭上演。多數人直到站在病房門口，才意識到，健保能分擔的是一部分，而真正考驗財務承受力的，往往來自後續的自費選擇。 住院費用的三大支出 多數人以為，只要有健保，看病就不會太貴。但實際上，扣除健保給付的部份，住院的自費費用通常來自三個部分： 自費醫材差額：健保給付的是基本款，但若想要更好的塗藥支架、更耐磨的人工關節、更好的水晶體選擇，都是動輒數萬到十幾萬起跳。 新式手術與技術：如達文西 機械手臂手術（Da Vinci surgery） ，雖然已陸續將數十項手術納入健保給付範圍，但並非完全免費，仍需自付相關醫療 耗材費用， 單次費用仍然落在數萬元至數十萬元間，優點是傷口小、恢復快，但健保也僅部分給付。 病房差額：為了安心靜養，或是避免交叉感染，雙人房或是單人房一

作者：莊世金 會計師 我經常會跟創業家討論募資，或是跟財務主管交流，會發現很多人會口說「技術入股」，但是意思卻是「勞務入股」。 為什麼常會有人將勞務入股當作是技術入股，這個誤解到底是怎麼產生的？ 技術入股、勞務入股的誤解 老吳是公司的重要主管，老闆非常器重公司的同事們，老闆最近想要發給老吳股票，於是找來了會計師來談談怎麼用技術入股讓老吳拿到股票。 會計師有問老闆：「你們的技術股打算要怎麼作業？」 老闆回：「不就是有技術的中高階同事，公司發股票給公司同事員工」 會計師就回覆：「這個不是技術入股，這個是勞務入股。」。 技術入股認錯的代價 上述的案例，為什麼是勞務入股，而不是技術入股？ 因為如果是技術入股，是用技術來換股票的過程，所以公司認為老吳持有技術要來換股票的話，老吳需要將技術移轉給公司(即是俗稱的技術轉移，簡稱技轉)。等到技術移轉給公司之後，公司會知道技術移轉的價格，公司再按技轉的對價發行新股給老吳。 但是如果老吳沒有技術需要移轉給公司的話，單純是老吳個人擁有該項技術，但是要發揮技術的話，仍是需要老吳來現場提供勞務，公司才能滿足生產作業的需要，

作者：鄒淑娟 怎麼用遺囑剝奪子女的繼承權就這麼難？ 郭父在遺囑中羅列子女有多項不孝、重大虐待或侮辱情事，表示喪失繼承權，但是法官認定皆屬不符或不是重大情事，子女仍有繼承權。 郭父用遺囑剝奪5名女兒的繼承權 郭父在遺囑中詳列多項自覺子女的忤逆不孝行為，令其精神飽受虐待、受創、身心折磨、俱疲，要剝奪子女的繼承權： 要求分取財產被拒時，辛女的配偶欲歐打郭父，甲孫挺身抵擋。 子女不撫養郭父，表示要斷絕親子關係、棄養郭父郭母、當郭父郭母死亡，不願在訃聞上列名。 沒有在郭母病危時立即奔喪， 治喪期間不尊重郭父的喪葬意見，更想動手打乙孫且口出惡言，經報警後驅離。 辛女曾向郭父借150萬元，郭父要求其償還卻不還錢。 丑女沒有出席郭母的告別式。 法官的客觀判斷依據 判決文中提到，對於郭父有重大之虐待或侮辱情事，經郭父表示子女不得繼承者，喪失其繼承權。 所謂重大虐待之情事，是指讓郭父的身體或精神上感到痛苦，至於什麼是重大之虐待，必須依照客觀社會觀念衡量，應就當事人之教育程度、社會地位、社會倫理觀念及其他一切情事來決定，不能僅憑郭父之主觀認定，就剝奪子女繼承人的身份。

作者：張惠芳CFP/諾昇理財首席規劃顧問 無本套利？實則是賭上身家的豪賭 在財務諮詢的現場，我們常聽到這類案例：透過房產增貸，購買高配息保單或投資商品，宣稱可以「免繳房貸、多賺退休金、還能留下巨額資產」。 聽起來像是財務魔術，但在專業財務規劃師眼中，這不是「活化」資產，而是一場將安穩家庭推向懸崖的豪賭。 所謂「房產活化」本質不是魔法，而是把原本快還完、風險逐年下降的良性負債，改造成高風險的「長期槓桿投資」，用增貸資金去買金融商品，期待「 投資報酬＞借款成本」 ，靠「利差」創造現金流。這類規劃之所以迷人，是因為它把 「理論上的可能」 講成 「絕對的保證」 ；而地雷往往就埋在這美好的承諾裡。 本文將針對一個真實諮詢個案深度拆解，整理出被刻意淡化的五大風險，提醒大家： 不是所有的增貸叫做資產活化 ， 很多時候，它只是變成了 「假套利、真負債」的理財陷阱。 話術：房子增貸、拉長年限，月月領7萬 現況 ：家庭結構為單薪家庭，O太太為全職家管，有2個孩子，房貸剩餘380萬，月付4.3萬，預計9年還清，房屋市價 2,600 萬。 業務給O太太的建議（重點整理）

作者：彭彩蓮CFP 保險從業這麼多年來，感覺自己除了是保險業務員的身分以外，更像是心理照護陪伴員，因為除了要解決客戶的保險理賠以外，還要安撫客戶的心情。客戶只要有個什麼事呢？第一個就想到我們，當電話來了都是很緊張的說：怎麼辦？怎麼辦？我都會請她們慢慢說～ 接下來，我就是要說到我們女生常常遇見的一個問題，就是子宮肌瘤。有些人一聽到有子宮肌瘤，好像天快塌下來了，有些人會覺得，我不想拿掉子宮，沒有子宮好像我就不是女人了。 其實子宮肌瘤真的很常見，但每個人情況都不同，大部分的人是在健檢做超音波檢查時，意外發現；也有些人，是因為月經異常、腹脹、貧血與疲倦、疼痛不適，甚至還有影響生育的問題，才進一步做檢查時發現的。 有些肌瘤長得慢、症狀輕微，只需要定期追蹤即可；但如果肌瘤快速長大、顆數多、長的位置影響生活品質或影響生育，醫師就會開始建議手術治療。需要注意的是：不是所有子宮肌瘤都要開刀，但一旦需要開刀，就會有不同選擇。 其實，客戶內心真正糾結的是，不僅僅是要不要手術？而是手術方案很多，不知道該怎麼選手術方式？理賠會不會很複雜啊！到底哪些保險能理

作者：林品鋆CFP 滑雪很浪漫，但風險也很真實！ 白雪皚皚的山頭、帥氣滑行的身影，滑雪對很多人來說，是冬季出國旅遊最夢幻的行程之一。但你知道嗎？在所有海外旅遊活動中，滑雪其實是理賠發生率相當高的項目。而且費用龐大。 很多人出國前，隨手買一張旅平險就出發，卻忽略了一件事——滑雪旅遊，真的不是「一般旅行」可以比的。摔倒骨折、韌帶斷裂、頭部撞擊、雪地救援、直升機轉送……一旦發生意外，花費動輒數十萬、甚至上百萬台幣。 所以出國滑雪之前，讓我帶你一次搞懂：👉 滑雪出國，到底該怎麼買保險，才不會出事才後悔？ 滑雪旅遊最常遇到的 4 大風險 1.自己的運動傷害 滑雪屬於高速運動，對膝蓋與下肢衝擊特別大，常見傷害包括：骨折、脫臼、扭傷、拉傷、前十字韌帶（ACL）或內側韌帶斷裂甚至複雜的後十字韌帶（PCL）斷裂。 這些傷勢幾乎一定需要 MRI 影像檢查確定，然後購買膝支架固定再安排自體韌帶重建或異體韌帶（一條11萬起跳）重建手術。如果必需滯留海外醫療費用遠比台灣昂貴數十倍。真的不小心就會傾家盪產。 2.海外就醫費用高昂 以實務來看： 日本：急

作者：彭彩蓮CFP 最近常常收到好朋友私訊問我：「有沒有什麼工具是退休後可以每個月領的？最好像月薪一樣，穩穩的、安心的。」 每次看到這類訊息，我都會笑著回：「你不是第一個問，也絕對不會是最後一個喔！」 因為現在的退休，已經不只5～10 年的時間，而是長達 20～30 年的第二人生。 在平均壽命逼近 81 歲的年代，每個人心裡都有同一個問號：退休後，我的錢真的能陪我走到最後嗎？ 更現實的是，定存利率低到讓人提不起勁、基金忽晴忽雨、ETF 有時風大浪急…… 大家其實都在找尋一種工具：不用盯盤、不用選股、不用緊張的要命，卻能每個月穩穩收到一筆退休現金流。 也因此，結合「投資」＋「月月領」的投資型保險，這幾年悄悄變成許多準退休族、新退休族正在關注的選擇。 月月領，是一種讓退休生活更安心與踏實的節奏。 什麼是投資型保險（變額年金）？ 很多人一聽到投資型保險就覺得：哇～好複雜喔！ 但其實，它比你想像的更好理解。 投資型保險是 讓你的保費，先進入投資帳戶，跟著市場一起成長，等到需要退休金時，再把這筆錢變成一筆一筆的月領現金流。

作者：顏呈芬CFP 小梅傳來一則 新聞 ：一名女子在24歲時買了終身防癌險，26年之後因為「癌症身亡」，竟領不到癌症的身故金。 她看不懂新聞內容，也很擔心，這樣的情況，未來會不會發生在自己身上？ 為什麼死亡證明書，會讓保險理賠翻盤？ 原來， 死亡證明書 裡的第11項「死亡原因」，分為 「直接引起死亡的疾病或傷害(甲)」 以及 「先行原因(乙、丙、丁)」 。 死亡證明書上的「 直接原因 」，是最直接導致死亡的疾病或傷害，例如肺炎、心臟衰竭；而「 先行原因 」，則是引起直接死因的疾病或傷害，例如腦中風、糖尿病。兩者構成一個因果鏈，用來追溯死亡的根本原因。 因此，醫師所填寫的「直接死因」與「先行原因」，會直接影響保險公司的理賠認定。「 死亡證明書 」不是醫院的行政文件，而是具有法律效力的醫療專業判斷。 保險公司如何認定「癌症身故」？ 保險公司在審理「癌症身故給付」時，會先檢視死亡證明書上記載的「直接死因」是否為癌症。如果直接死因被診斷為感染、敗血症、肺炎等，而非癌症本身，保險公司便可能依保單條款，以「不符合癌症身故」為由拒絕

作者：張惠芳CFP/諾昇理財首席規劃顧問 台股ETF超級熱門 還記得 2019 年嗎？談投資，主流仍是個股、房市，ETF像是「懂的人才會買」的小眾選擇。當時，全台持有台股ETF的受益人數約 46 萬人 ；但到了 2025年11月底，這個數字已來到 1,202 萬人 。 現在在咖啡廳、捷運上聽到「0050、0056、00878」早已不稀奇，這些代碼，幾乎成了投資日常。 投信投顧公會（SITCA） 統計顯示，截至2025年11月底， 台股ETF規模突破 3.6 兆元 ，再加上 台股共同基金 7,805 億元 ，合計 逾 4.4 兆元 。 很多人看到「受益人數」會驚呼：台灣人口才2,300萬， 整體ETF受益人數高達1,573 萬？ 關鍵在於： 受益人數不是獨立投資者人數 。統計包含了「重複計算」，當您同時持有 0050（市值型）、0056（高股息） 和 00878（ESG 高股息），您就在這個數據中貢獻了「3人」，這其實反映一個更重要的市場訊號，投資人正在從「買明牌」走向「用ETF做配置」。 規模創新高後，「淨報酬」有跟上嗎？ 當投資從單一

作者: 張桂菁 財稅專家常說「要減少未來的遺產稅，可以善用每年免稅贈與 244 萬元，傳承規劃越早開始越好」這句話，讓很多父母趕著將財產早早給了子女。 我在2025年底的國稅局當志工，就看到一對對父母，戴著老花眼鏡，辛苦地填寫贈與稅申報書，只希望在年底前把贈與手續辦好。 這些父母，多半不是所謂的富豪，而是很努力替孩子打算。有人想幫孩子買房，有人想支援創業，也有人只是擔心：「萬一哪天來不及給，孩子會不會吃虧？」這樣的心情，很真實，也很動人。 只是，在急著把財產交到孩子手上的同時，卻常常忽略了一個更重要的問題：如果錢給得太快，會不會讓自己的下半生變得很辛苦？ 為什麼這麼多父母急著提前贈與？ 對多數父母來說，提前贈與的理由其實很單純。 第一，是節稅依現行制度，每位贈與人每年有 244 萬元的免稅額 ，分年贈與確實能減輕未來的遺產稅負。這個想法，本身沒有錯。 第二，是孩子需要錢就業市場競爭，房價高、生活壓力大，父母心疼孩子，總覺得能幫盡量幫。 第三，是對未來的不安擔心自己健康變化、意外突發，希望趁自己還清楚、還能做決定時，先把資產安排好。

作者：張惠芳CFP/諾昇理財首席規劃顧問 爸爸過世後的一張保單 差點讓千萬資產縮水？ 張先生神情焦慮走進我的辦公室，手上拿著國稅局補稅通知單。父親後事才剛辦完，他原以為「人壽保險金不用算遺產」，結果通知單上卻清楚寫著：該筆身故保險金被列入遺產總額，除了要補稅，還有罰鍰。 他不解地問：「業務員當初明明說保險給付免遺產稅，怎麼會變成這樣？」」 把投保紀錄攤開，問題立刻浮現：答案其實很明顯：問題不在「保險」本身，而在投保時機和動機」。張爸爸在重病臥床期間，短短三個月密集投保高保費躉繳3,000萬壽險，保費來源與保障目的難以合理說明，容易被認定被國稅局認定偏離「保險轉嫁風險」的本質，落入實質課稅的高風險區。 我常提醒客戶：保險確實能做傳承，但它不是魔法；越健康、越早規劃，才越能安心把愛留下來、把風險擋在外面。 如果你手上有多張保單，擔心未來家人領到保險金時反而面臨補稅、罰鍰或申報卡關，建議先把這篇文章的 6 個關鍵重點搞懂。 您會知道哪些情況「通常不計入遺產」、哪些最容易引發爭議，以及如何讓保險金真正到您想照顧的人。 真相1：為什麼保險金「通常」不算

作者：林毓琇CFP 當新聞不斷地強調，台灣114年的「經濟成長率成長7.37%」，「GDP成長優於其它國家」，成長率創下15年的新高，且明年的每人GDP（國內生產毛額）預估USD 40,951，首次突破USD 40,000，這麼好的數據，應該可以舉杯慶祝，但許多人心中卻只浮現一個疑問：為什麼我完全沒感覺？我的薪水還是差不多？ 這種「無感」，並不是錯覺，也不是個人不夠努力，而是經濟成長的數據，並不是平均分配在每一個人身上。 台灣近年的高度成長，主要來自半導體、AI供應鏈、先進製程等出口導向產業。這些產業確實為國家帶來可觀的收入價值與外匯金額，使GDP數字看起來相當漂亮。然而，對於一般的傳統服務業、零售業、傳統製造業工作的受薪族而言，這些成長往往停留在統計表上，並未實質反映在薪資或生活品質上。 換句話說，問題不在於台灣沒有成長，而在於── 成長只集中在少數高附加價值產業，卻未有效擴散到多數人的收入端。 當經濟成長「只寫在報表裡」，卻沒有進到多數家庭的錢包，無感，反而是最誠實的反應。這篇文章就來分析台灣的經濟成長結構。 同樣上班，差在哪？ 台灣

作者：黎雅芬 某一天，雅芬與客戶小陳碰面聊聊後，小陳說：「看來還真的需要加強一下癌症險，尤其我們家庭又有癌症病史。」 看到這裡時，以為就簡單提供規劃案，談好內容和預算就該簡單的完成是嗎？當客戶身體體況的不同，要思考的層面也不同，就像明明都是癌險，為什麼這個方案可以，另一個方案卻不行。 癌險的規劃，除了預考量、方案的選擇，我認為對於身體狀況的了解，往往更是保險公司評估的重要關鍵。 癌險有哪些？為什麼該買癌症險？ 要便利超商買瓶礦泉水，架上選擇也非常多。癌症險的類型和商品也是如此，有定期有終身，有特定年紀或是性別專屬的。 但在保險公司的分類下，大致分為療程型，多次給付型和一次性給付型，每一種類型都各有其特性，當然以目前的實務經驗上，一次給付型成為市場上相對客戶接受度的選擇，主要來自於目前癌症治療的方式多元且健保有條件的給付，很多都無須住院，透過強化一次性給付方式可以強化基礎醫療的不足和彈性度運用高的特性，符合條款的規定即給付，現在也會把輕度或是初期都有納入，當然提前都須依照各家保單條款為主。 為什麼該規劃癌症險，其實該問問我們自己，當