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作者：蕭光廷   小璐是我的姪女，今年（2025年）六月剛從大學畢業，她花了一個多月的時間，終於在台北找到了一份她喜歡的工作。 上班第一天，公司的行政人員，請小璐填寫一大堆表格，並請她提供健保轉出單，勾選是否需要勞退自提等事項。 這是小璐人生的第一份工作，她搞不清楚甚麼是勞保和勞退，也不知道甚麼是健保轉出單，於是她立刻用Line詢問我這個舅舅，我簡單的稍作解釋，讓她可以盡快交差。 周末時，小璐又Line我，她說她十二月想去韓國看演唱會，但不知道才剛工作沒幾個月，是否有甚麼休假可以請，我告訴她因為工作未滿半年，可能只會有扣薪水的事假可以請。 許多的社會新鮮人應該也和小璐一樣，初次從校園踏入職場，對自己在職場上應有的權益一知半解，本篇文章將一一告訴你這些學校不會教，但在職場上你需要知道的保險和勞工權益。     職場有關的3種重要保險 職場上會遇到的保險有兩大類 第一大類是政府強制執行、不以賺錢為目的的 社會保險 。像是：健保、勞保 第二大類是比較佛心的雇主，付錢幫員工投保的 商業保險 ，這是非強制性的。像是團保。 1.社會保險的「健保」...

作者：傅丞瀚   前陣子有位剛換工作的客戶私訊我，他問我：「新公司的團險內容看起來很完善，那之前買的個人保險是不是可以解約？」 這樣的想法，其實很多人都有過。畢竟公司已經幫忙保了團險，不用自己花錢又有保障，看起來好像很划算。 但我要很直接地說：「 就算有團險，還是需要個人險！」 團險確實是一份不錯的福利，能讓員工多一層安心。只是，光靠團險，就好像下雨天只帶傘出門，可以遮一時，但遇到大風雨時，就未必夠用了。 接下來，就帶大家看看——團險和個人險到底差在哪裡。     團險到底是什麼？ 團險就是公司當要保人，幫所有員工「一起買」的保險。 保障內容由公司統一規劃，大部分只包含一些基本保障，例如：意外險、壽險、住院日額補助。有些公司比較貼心，還會再加上癌症險或重大疾病險，讓保障更完整。 團險最大的優點，就是 便宜又方便 。因為是團體投保，保費比個人險便宜很多，甚至常常是公司全額負擔。對員工來說，只要一入職就自動有保障，不用體檢、不用健康告知，就等於多了一份「公司送的安全網」。     團險的限制與理賠眉角 很多人以為有團險就很安心，但其實裡面有不少限制，

作者：梁偉民CFP 爸爸走了，奶奶保險金卻沒我們份？ 奶奶過世後，保險金竟全給叔叔？ 小明的奶奶今年過世，在整理遺物時發現奶奶有二張壽險保單，受益人都指定給小明的父親，但小明的父親兩年前已先身故，該怎麼辦呢？ 奶奶有三個孩子，小明父親是長子，另有兩位叔叔。叔叔們告訴小明，說因為小明父親已過世，奶奶的遺產就該由他們來處理，也包括保險。 後來才知道，二家保險公司都將奶奶的身故保險金均分給兩位叔叔。 結果，小明和妹妹小芬都沒有拿到保險金，保險公司這樣理賠合法嗎？ 受益人已身故，保險金算遺產 若受益人只有指定小明的父親一人，但小明父親已先身故，保單將視同沒有指定受益人，身故保險金計入奶奶的遺產，若超過遺產淨額還要繳交遺產稅！ 另按照民法規定：「繼承開始前死亡者，由其直系血親卑親屬代位繼承。」 所以，應由小明及小芬繼承父親甲的應繼分，各得保險金的六分之一，兩位叔叔各得三分之一，因此明顯保險公司的處理並不合法。 若奶奶的保單受益人有不同寫法，會發生什麼事？ 1.受益人寫三個兒子，大兒子小孩就沒有代位繼承 若奶奶的保單受益人指定是三個兒子，有指定受益人時保險金

作者：劉碧鈴CFP 客戶小王過馬路時被闖紅燈的汽車撞倒路邊、經路人送醫急救，造成嗅覺失調。小王問：「除了商業保險外勞保有什麼補償？」 另一個客戶小周，騎機車被與從巷弄衝出的機車撞倒，被手把挫進眼睛導致眼失明，小周也有同樣的問題，「除了商業保險外勞保有什麼補償？」 答案就是：勞保！ 勞保對象是廣大的勞工，廣大的勞工對象有投保勞保，但卻沒有勞保保單，關於自己的權益，你不得不關心！ 普通事故 vs 職災事故：失能給付方式比較 普通事故（勞保） 失能一次金：因普通傷害或罹患普通疾病失能者，最高第1等級，給付日數1,200日，最低第15等級，給付日數30日。 失能年金：達終身無工作能力，才可以領。 職災事故（職災保險） 失能一次金：依失能等級給付 45日～1800日  的平均日投保薪資。 失能年金：依照失能等級分三種狀態： 完全失能 :給付平均月投保薪資(前6個月)X70% 嚴重失能 :給付平均月投保薪資(前6個月)X50% 部分失能 :給付平均月投保薪資(前6個月)X20% 失能年金計算公式：平均月投保薪資(前6個月) × 年金給付% 普通事故 vs 職

作者：張桂菁   和父母同住的小珍今年（114年）３月因為朋友的提醒，才知道應該要將戶籍遷入去年買的房子，才能享有房屋稅的優惠稅率。 最近又聽大家聊起11月要繳地價稅，她想著戶籍都遷入了，地價稅自然是也適用自用住宅稅率囉。是這樣嗎？ 當然不是喔！   兩者所依據的法律，及適用條件都不同，即使房子已經按住家用稅率課徵房屋稅，土地還是需要再提出申請，才可以按自用住宅用地稅率課徵地價稅。     地價稅是什麼？ 持有土地要繳地價稅 地價稅：對已規定地價的土地，除課徵田賦者外，應課徵地價稅。 田賦：對未規定地價區域的土地或已規定地價區域符合土地稅法第 22 條規定作農業使用之土地，應課徵田賦（目前停徵）。   地價稅說明 納稅義務人： 地價稅以土地所有權人為納稅義務人，土地為分別共有者，以共有人各按其應有部分為納稅義務人。 納稅義務基準日 ：8/31，以當天8/31土地登記簿上所記載土地所有權人，為地價稅的納稅義務人，且不論實際擁有土地時間的長短，就是當年度全年之地價稅納稅義務人。 課徵期間： 11月1日~11月30日。   地價稅稅率及計算公式...

作者：黃韋欽Wallace   退休焦慮，其實大家都一樣 下班後和同事喝咖啡，有人抱怨「勞保快破產了吧？我們老了要怎麼辦？」 另一個同事立刻回：「我打算靠小孩養我啊。」 結果大家笑了三秒，空氣突然安靜，因為誰都知道，這個玩笑裡其實帶著一絲絲的無奈。   我們這一代，退休金的安全感正在慢慢消失。勞保年金改革的新聞一波波傳來，房價也讓「以房養老」不再單純。很多人心裡有個共識：如果不靠自己提早準備，老了可能真的會很慘。 就在這樣的背景下，TISA（台灣個人投資儲蓄帳戶）正式上線。它不是什麼短期金融噱頭，而是金管會主導、集保結算所建置的官方制度。 TISA目標很明確：幫全民開一條「退休金第三支柱」的管道。     TISA 是什麼？ 全名「Taiwan Individual Savings Account」，中文叫「台灣個人投資儲蓄帳戶」。它的角色有點像是退休版的「健保卡」，由政府主導建立，不屬於單一家銀行或基金公司的專案，而是全國性的制度。 所有帳戶都集中管理，投資紀錄一目了然，資訊透明度更高，也減少了投資人對資訊不對稱的疑慮。換句話說，TISA...

作者：張桂菁   40歲的小珍，大學畢業後工作了18年後，毅然離開職場，準備創業經營烘培坊，雖然辛苦但能圓夢也很開心。日前接到了國民年金的繳費通知，才想起離職後勞保就斷保了，於是小珍來諮詢財務顧問，該繳國民年金還是再保勞保呢？怎麼做比較有利呢？ 財務顧問和小珍解釋，勞保投保規則和她的身分有關。 她是一個人在家烘焙蛋糕出售的自營作業者，或開設烘焙坊之後有無聘僱員工的自營業主或雇主，各有不同的規定。同時也影響她勞健保，勞工退休金，就業保險及職業災害保險的投保資格。     公司負責人勞保的投保規定 在台灣的社會保險中，勞工保險(俗稱勞保)是在職保險，要保障的對象是有實際從事工作並獲得報酬之勞工及雇主。 以小珍為例，她的投保身份分三階段，屬於強制或自願投保： 第一階段：是無一定雇主或自營作業者 小珍這時候就如很多SOHO族，自由業者，他們獨立從事勞動或技藝工作以獲得報酬，但未僱用有酬人員一起工作。 她可以選擇繳納國民年金，也可透過相關的職業工會加保，或另在其他公司有勞工身分，由那家公司投保勞保。   第二階段：是自營業主 指的是未僱用有酬人員一起工作的

作者：Grace   風險與明天，誰會先到？ 在人生的道路上，我們常常以為「時間還很多」，所以把許多重要的事情不斷地推延。無論是健康檢查、保險規劃、理財檢視、財務分配、還是遺囑的撰寫……等。 多數的人都「知道」應該做，但我們往往只停留在「口頭說說」，或是想著「以後再處理」。 可是，風險與明天，誰會先到？ 我們都沒有標準答案。   在Grace的工作經驗中，看過許多還沒來得及準備，而留下遺憾的故事。有些人是生病了，後悔沒有愛惜自己的身體或提早安排健康檢查；有些人是因為沒有寫下遺囑，在突發事故時來不及交代或造成子女財產分配時的糾紛；有些人是以為退休金足夠了，但卻忽略了長期照護的高額費用，結果影響了自己、也影響了家人。   而「知道，不等於做到」，若我們沒有及時的行動，最後得到的可能是悔恨。     沒事先規劃財務，家人陷入三大困境 今年六月，Grace與一位年近七十歲的大姊討論她的財務安排。當時她告訴我：「關於錢的整體狀況，我沒有跟三個孩子說過，但我有告訴我妹妹。我也有口頭告訴孩子們，我對於幾間房子的一些想法與安排。不過，詳細的清點和遺囑訂立，等有空

作者：蕭策   在台灣，結婚的平均花費落在 50 萬至 100 萬之間。然而婚禮預算的範圍其實極大，上至周杰倫 2300 萬的盛大婚禮，下至單純登記結婚，只要 150 元的結婚證書，都是一種「結婚」的形式。   但畢竟婚禮是一生一次的重要儀式，加上大部分人都是第一次籌辦，自然會遇到「哪些錢該花？哪些錢能省？總共要花多少？」等問題。   其實比起你能夠負擔多少的預算，很多時候「如何釐清你與伴侶雙方真正重視的項目，並據此進行合理的預算分配」才是這個問題的重點，接下來就讓我們來看看如何一一梳理婚禮的預算吧！     婚禮花費的關鍵項目 婚禮開銷龐雜，建議可以先列出以下項目進行資訊收集，有了這份清單，才方便討論哪些項目必須要有、哪些可以調整，逐一評估需求。   婚禮場數：包含結婚宴、訂婚宴以及歸寧宴。 婚禮形式：包含宴請的形式，如婚宴會館、酒店飯店或是自助餐飲，以及典禮的形式，如西式、中式，還有是否收受禮金。 賓客人數：先行盤點希望邀請的對象，以統計人數上限，同時也別忘了統計長輩想要邀請的對象喔。 聘金與禮俗：聘金的有無及金額，以及須有哪些禮俗需要，如喜

作者：郭孟鑫 私募基金並非天生就是詐騙！ 但私募基金由於資訊封閉、門檻高，常被詐騙集團利用名義來包裝。 私募基金、私募股權基金傻傻分不清？ 私募基金依照不同投資目的分為： 私人共同基金 (Private Mutual Fund)：類似共同基金，但僅限少數人參與，投資標的多元。 避險基金/對沖基金 (Hedge Fund)：利用各種投資工具與策略追求絕對報酬，常見於國際金融市場操作。 私募股權基金 (Private Equity, PE)：主要投資已具規模的成熟企業，像是「整修房子」，透過改造提升其價值。 創投基金 (Venture Capital, VC)：專注於投資新創公司，就像栽種「種子」，期待未來能長成參天大樹。 私募基金不只是買賣股票賺價差，它的核心目標是「改造」公司。它會投入資金，並積極參與被投資公司的經營，幫助公司成長、轉型，等公司價值提升後再賣掉賺錢，追求的是絕對的報酬。 私募基金更害怕踩到地雷，投資的公司會有具體商業模式及財務預測，還會進行盡職調查，盡可能確保出場時的獲利。這些基金雖同屬私募基金，但在操作模式與投資階段上有很大差異

作者：林毓琇CFP 今年2025年的台股真的非常精彩，最近又在AI類股的帶動下，再度創下新高點，這波投資浪潮下，股票已經成為全民運動，而最火紅的股票，莫過於護國神山－台積電，不僅股票賺錢，還季季有配息。 許多長期投資者，除了享受股價成長外，還擁有不錯的股息，對於這些存股族，股息就是一種被動收入來源，每年進入除權息旺季（6-8月），各家公司開始公告發放股利時間表。 這時，常會讓新手投資者一頭霧水：什麼是除權息？什麼時候買股票可以領到股利？稅務上又有哪些該注意的？這篇文章就來談談股息這個議題。   「除權息」是什麼？ 除權：公司配發股票股利，拿到股票。 若配發股票股利3元，持有1張股票（1,000 股）者，將多獲得 300 股。 （因為股票原始面額為10元，配息3元，就是多了30％，1張股票為1,000股，所以1,000*30％=300） 除息：公司配發現金股利，拿到現金。 若配息3元，持有1張股票可領3,000元。 （每張股票1,000股，1,000*3=3,000） 除權息：公司配發股票+現金股利 何時買進，才可以領到股息？ 領股息要在「 除權/

作者：孫國城   實支實付醫療險，一直以來都是大家最在意的保障之一。許多人買了多年，卻發現近來不斷面臨調整和漲價，心中難免疑惑：「保單都買了，為什麼還要再付更多錢？」 其實，這背後牽涉到健保制度演進、醫療環境變化，以及醫療科技快速發展的多重因素。也由於就醫的自費項目快速增加，民眾便轉向實支實付險來補強。這樣的改變，讓保險公司苦不堪言，紛紛研議可能必須要調漲保費。 先說一個大家最擔心的漲價問題。其實金管會最新的規範有說明了，對於已經購買的保單要漲價的話，是有很嚴格的規定的，不是保險公司說了算，這點倒是要請大家先放心。   至於漲價有哪些規定？可以參考壽險公會發出的聲明稿。中華民國人壽保險商業同業公會新聞聲明稿： https://www.lia-roc.org.tw/storage/uploads/68a8314c335fc.pdf     實支實付險介紹 實支實付險是什麼？ 大家一定都聽過「損害填補原則」，其實大白話就是～花多少錢，就賠你多少錢？依照醫療單據來申請，並且以投保的額度為上限。這樣，等於突如其來的藥醫費用支出，就可以由保險來支付了。..

作者：賴惠玲   阿文今年才48 歲，是公司部門的主管，平常看起來身體硬朗，沒想到有一天突然身體不適，覺得半邊身體發麻、口齒不清，被同事緊急送醫後，確診是急性腦中風。雖然搶救成功，但後續需要漫長的復健，家人也必須輪流照顧。 阿文說：「最難的不是中風當下，而是『活下來之後，怎麼生活下去』。」 另一位 45 歲的李小姐，平常生活習慣良好，卻在一次健康檢查中被診斷為乳癌。雖然健保給付了大部分住院與手術費用，但醫師建議的標靶藥物，每個月自費要超過十萬元。李小姐很無奈的說：「在面對疾病的同時，除了身體上的痛苦，還有龐大醫藥費的經濟壓力，真是身心俱疲。」 這兩個故事，正好反映出國人健康風險的兩大樣貌──突發型急症（如心肌梗塞、中風）與長期抗戰型疾病（如癌症）。 根據衛福部2024年公布的國人前十大死因統計，癌症已連續43年穩居首位，其他包括心臟病、腦血管疾病（如中風）、糖尿病、高血壓、肺炎、慢性下呼吸道疾病、意外事故、腎病與自殺等死因。這十大死因，約占國人總死亡數的七成以上。 這些數字不是冷冰冰的統計，而是真實發生在我們周遭的風險。     面對十大死因高風

作者：呂宛臻 前幾天， 我打給小美，報告車禍理賠金進度。   她在電話中說：「宛臻，我跟妳說～我要把這筆理賠拿到的錢，全部梭哈美股！我朋友all in ，賺爛了！」   我差點衝過去把她搖醒！這種時候最容易出事！因為當大家都覺得「賺錢超easy～」時，往往正是市場情緒最熱的時候。   這時，我通常會提醒客戶4撇步：「停、看、聽，再前進。」   1.「停」：冷靜，別急著跟風 停，不是停下所有投資，而是提醒自己先別急著一口氣 all in。 2025年，美股歷經關稅風暴重挫後，市場嚇得大跌，大家一度以為熊市要來了。但後來科技股，尤其是 AI 類股強力反彈，把大盤又推上歷史新高。   這種「先急跌、再狂飆」的走勢，很容易讓人覺得錯過會後悔，於是很多人開始 all in。But！與其一次把錢砸進去，不如用分批（定期定額）方式慢慢加碼。這樣就算遇到短線修正，也不會「一進場就套牢」，凍未條～     2.「看」：看清過去、現在、未來 投資就像過馬路，要看前後左右。只看指數創新高是不夠的。 過去：跌得快，反彈更快 4月關稅衝擊時，美股和債市雙雙下挫，恐慌指數V

作者：許騰遠   其實對於信託，我們耳聞甚多卻知之甚少。 人生中有很多的問題，如果沒有事前規劃安排妥當時，往往會造成人在天堂，錢在銀行，子女對簿公堂。 常言道：父母在，大家是兄弟姐妹，人在親情在，一旦父母不在，大家形同陌路。如果人生可以重來的話，有規劃的人，想必會比沒有規劃的人來的更加圓滿。 這時候，「信託」就是一個可以好好利用的規劃工具！   什麼是信託？ 其實信託源自於十二、三世紀英國一種為他人利益管理財產之制度，即on behalf of ，for the benefit of 之意，信託的英文是「Trust」，意思就是「信任」，人和人的一種信任或信賴關係， 成立信託時，會有四種契約關係人，即為是委託人、受託人、受益人、和監察人。依據信託法第1條規定，稱「信託者，謂委託人將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨，為受益人之利益或為特定之目的，管理或處分信託財產之關係」。 用比較淺顯易懂的方式說明，信託代表著「言而有信，受人所託」，因為有信任，所以將其資產託付於對方。   信託區分6大種類 1.依照「受益人身份」區分 自益信託：委託人與受