孫國城

作者：孫國城   在很多人的印象中，只要一聽到「信託」（Trust），腦海裡浮現的往往是豪門世家、企業大老闆，或是電影裡那些為了爭奪百億遺產而對簿公堂的情節。這讓許多一般民眾誤以為：「我只是個普通上班族，存款又沒幾百萬，信託跟我有什麼關係？」   如果你也這麼想，那可能就錯失了一個極佳的「資產保險箱」！   隨著台灣步入超高齡社會，詐騙案件層出不窮，加上現代人家庭結構改變（單身、頂客族、獨生子女增多），信託早已不是富豪的專利，而是每一位想要「安全保全財產」、「確保老後生活品質」的普通人都應該了解的法律工具。   這篇文章為你整理了關於信託最核心的 5 個常見問題，花個 5 分鐘看完，你會對如何保護自己的資產有完全不同的想像！     1.信託是什麼？ 簡單來說，信託就是一種「受人之託，代為管理」的法律制度。   你可以把信託想像成一個「有著嚴格使用規則的保險箱」。你把錢放進去之後，把鑰匙交給一個非常公正的守衛（銀行），並給守衛一本手冊。守衛未來只能嚴格按照手冊上的規定，把保險箱裡的錢拿出來，交給你指定的人。   在法律上，這個機制包含了幾個重要角色： 委託人（放錢的人）：...

作者：孫國城 保單會不會算遺產？ 先說結論～保單若屬於過世長輩名下，就會被課稅。 保單會不會被課遺產稅？ 答案是： 會！ 如果「要保人」是過世的長輩，這張保單就要課稅。 最近我幫一位客戶申報媽媽的遺產稅。我們查完資料發現，媽媽名下多了一筆「保單價值準備金」。就因為這筆錢，他們多繳了將近 10 萬元的稅金。 客戶很懊惱，因為這其實是可以避免的。只要提早做一個動作： 把要保人改成被保險人（子女） 。 這篇文章，我用實際的的經驗，教你怎麼檢查，才不會讓辛苦錢繳給國庫。     什麼是「金融遺產」？ 重點：透過國稅局查詢，保險也列在 12 大類資產中。 很多人以為遺產只有房子和存款。 其實透過國稅局單一窗口查詢，這 12 大項  都算遺產： 存款 基金 上市櫃股票 短期票券 人身保險 期貨 保管箱 貸款及卡債 電子支付帳戶 記名式儲值卡 投資理財帳戶 信用合作社股金   為什麼我的保單會變成遺產？ 重點：要保人等於資產擁有人，過世時保單價值視為遺產。 關鍵在於「要保人」是誰。簡單來說： ●      要保人 ：付錢、擁有保單的人（例如：媽媽）。 ●      被保險人...

作者：孫國城   在這個講求個人主義與經濟獨立的現代社會，情侶或夫妻在金錢觀上已經與過往大不相同。 過去傳統社會常見的「 AO 制」（ All One ，由一方全額負擔，通常是男方）已經不符合這個時代了，取而代之的是所謂的「 AA 制」。     什麼是 AA 制？ 在年輕一輩的觀念裡，這代表各項支出均分、公平至上，「自己賺的錢就是自己的，想要買什麼不需要看另一半臉色」。這種模式在熱戀情侶之間或許運作良好，畢竟情侶分手，頂多是心裡難受，但是財務上的糾葛相對單純。 然而，一旦這段關係步入婚姻的殿堂，情況就變得複雜許多。許多夫妻在生活中維持著 AA 制的默契，卻忽略了在法律上，婚姻不僅是情感的結合，背後更是有著財產關係的契約。萬一不幸走到盡頭，雙方對於財產分配的認知，往往會有巨大的落差。 這時候，我們就不能只談感情或默契，必須攤開法律條文，來看看這筆帳到底該怎麼算。     AA 制，不等於法律的「分別財產制」 這是我在諮詢實務上最常遇到的誤解。許多客戶告訴我：「國城哥，我們夫妻一直都是 AA 制，薪水各管各的，所以離婚時應該也是各分各的錢吧？」 這是一個巨大的迷思。生活上的 AA...