理財

作者 ：郭孟鑫 在理財諮詢的過程中，經常會遇到許多年輕人希望通過股市迅速累積財富，像是把股市當成提款機一樣。 我們經常會在新聞或社交媒體上看到一些所謂的「少年股神」故事，他們在股市中賺取豐厚的回報，這些故事往往令人羨慕。 但每當遇上股災時，這些又會被打回原形，在股海中載浮載沉。 透過以下情境來和大家聊聊股市投資真正重要的事： 你的收入！ 22歲、月薪3萬，怎麼達成財富自由？ 不考慮通膨及薪資成長，所有買車、買房等...目標支出，都算入生活費。 想像一下，你是莊小明，一位22歲的社會新鮮人，起薪每月3萬元(沒有三節獎金😥，也沒有年終獎金😥)，無其他負債。 幸好家裡留有一筆緊急備用金，讓小明不需要另外準備，這讓他在資金調度上稍感安心。 聽起來不錯對吧？ 但這裡有個問題：小明每個月的生活開銷已經達到2.7萬元，留給他進行投資的空間非常有限。 小明人生的3種情境假設~ 1.殘酷：毫無規畫的投資(假設報酬率3%) 小明聽從朋友的建議，開始冒險投資一些他不太熟悉的股票。 初期，這些股票表現不錯，小明感到非常興奮。儘管他起初對於股市的高回報抱有極大的期望，

作者：Grace 有位41歲單身獨居的女性朋友，近日被發現昏迷倒地，打電話給119以後，緊急送醫…透過AED自動體外心臟電擊去顫器急救後，目前昏迷指數三，很不樂觀。醫院診斷這位友人是因感染「新冠病毒」而發燒昏迷，又因為他獨居，而沒能被及早被發現，造成延遲就醫，目前昏迷三周仍未見好轉，已準備轉入安寧病房中。 而另一位同事的朋友，因多日未到公司，公司同事一直聯絡不到他，昨日先行報警後，夥同警察、里長與鎖匠進入他家裡，發現他倒臥在地早已身故多日，身上更已長滿了蛆；同事的這位朋友獨身、獨居，你能想像嗎？66年次的他才47歲…… 單身的現象在全球日趨高漲，無論是未婚、離婚或喪偶的單身族群，在未來都將面臨到一個既長壽又獨老的晚年。獨自生活是許多單身貴族的人生選項，可以享受自由與自主，可以享有獨自的時間與空間。然而獨自生活不一定都是甜，單身貴族在面對獨老時，對於「突發疾病」或「意外事故」的發生又不被及時發現，將可能因延誤救治而造成死亡。如何因應與自救？是單身貴族不能省去的課題。 「孤獨死」這個名詞源自於日本，這幾年在台灣也越來越夯，孤獨死的意思多指獨居長者一人

作者：張桂菁 孝順的小敏，上有二位哥哥，即使已經結婚仍然承擔照顧陪伴父母的工作，父母表示有意將部分不動產移轉給小敏，要小敏去找專業人士詢問怎麼處理比較好。這麼令人興奮的消息卻令小敏暗暗感到煩惱，因為她和老公的婚姻出了狀況。有可能會離婚，她擔心之後財產被分走嗎？   針對房產的傳承規劃，一般會考慮用三種方案： 繼承 贈與 二等親買賣 建議先評估這三種方案會產生的成本和需要注意的問題，再選擇適合的方案。     方案一、繼承 相對贈與和買賣方式，繼承產生的遺產稅免稅額(1,333萬)較高外，最大的差別是土增稅，尤其若長輩持有土地年代久遠，土地公告現值增值倍數高，依土地稅法第28條規定，因繼承取得之土地，免徵土地增值稅，這點有利於降低取得的成本。但要先考慮的是繼承人未來是否要出售該房產。 因民國105年後繼承取得的房產，出售時適用房地合一稅制，取得成本是繼承當時的時價(土地公告現值加上房屋評定現值)計算，這會加大與售價的差額，進而提高繼承人出售時的所得稅。 怎麼降低出售時的所得稅？ 方式一：等連續六年符合自住條件再出售，那麼出售所得400萬以下免稅，超

作者：呂宛臻CFP®國際認證高級理財規劃顧問   60歲的小芳和阿強決定結束他們的婚姻，這對銀髮夫妻共同生活了40多年。小芳婚後一直是家庭主婦，從未外出工作過，已無工作能力，資產僅存款約50萬台幣。原本小芳沒打算跟阿強分財產，但想到自己老了，無謀生能力，為了保障離婚後的生活品質，小芳最終決定和阿強分財產。 阿強名下有兩間位於信義區的不動產皆在婚後購買，市價約各6000萬台幣（其中每間土地公告現值與房屋評定標準價格合計約3000萬），還有現金（約200到300萬）和股票（約300到500萬）、轎車等資產。小芳最在乎不動產，其餘現金、股票等都還是其次，但不清楚這些房產的具體價值，便打電話詢問聘請律師協助她。然而，律師在評估時一個關鍵錯誤，將導致小芳「嚴重低估」房產價值。 幸運的是，恰巧我在場聽到此通電話，在等小芳掛掉電話後，立刻提醒她，她按照我說的請律師重新評估房產的真實價值，經律師重新計算後，至少比原先預期多獲得了至少3千萬台幣的資產，升級了她離婚後的生活品質，即使離婚後依舊是枚精緻的小富婆，SPA美妍館都可以多去幾次。   Tips：協議離婚分財

作者：蕭策 什麼是勞退自提？ 根據勞工退休金條例的規定，雇主須提撥薪資的6%做為勞工的退休金準備，勞工也可選擇~每個月自行提撥薪資的0~6%做為退休金準備。，就是俗稱的「勞退自提」，而這兩筆資金都將由政府協助進行投資，並在60歲退休時返回，且具備保證最低收益，以及 不計入薪資所得課稅 的優點。 因此，一個常見問題便橫空出世：「提撥的部分，既可以不計入薪資所得課稅，又有政府保證收益，是不是應該趕緊來自行提撥6%薪資，做為退休金準備呢？」   但魔鬼總是藏在細節裡，最美好的地方往往是最幻滅的地方，讓我們繼續看看那些你「想不到」的魔鬼。 1.勞退保證最低收益率的真相 保證收益率的規定源自於勞工退休金條例中提到：「提繳之勞工退休金運用收益，不得低於以當地銀行二年定期存款利率計算之收益；有不足者，由國庫補足之。」，雖說字面上似乎都能理解，但關鍵在於我們的理解與法規是否有所落差，下面以一個簡化的範例和各位說明。   假設勞退基金收益率第一至四年分別為：5%、-15%、4%、2%，保證收益每年均為1%，許多人會認為因為第二年是虧損的，所以應該以保證收益1%進行

作者 ：郭孟鑫 理財金三角是什麼？ 在某個悠閒的下午，我坐在咖啡廳一角，偶然聽到一段有趣的對話。 一位保險業務員正在和他的客戶解釋著「理財金三角631」的概念。 他說，理財金三角是將收入分為三個部分：60%用於生活開支，30%用於儲蓄和保險，10%用於投資。 假設你每月收入30000元，其中18000元用於生活開支，9000元用於儲蓄和保險，3000元用於投資。這樣的分配能幫助你更好地管理財務，達成財務目標。 然而，客戶顯然對此有所疑問。 「60%根本不夠用啊！」客戶忍不住抱怨。 業務員回應道：「那是因為你花得太多了。」 你是否曾經也聽過理財顧問說過「理財金三角」這個概念？ 這一來一往的對話，讓我不禁思考：它真的是解決財務問題的萬能鑰匙嗎？還是這就只是一個方便的話術而已？ 理財金三角是黃金比例？還是迷思？ 首先，讓我們來探討「理財金三角」這個概念。為什麼是631？又或者是541？為什麼不能是1000或者505？這些比例是從哪裡來的？它們背後有什麼科學依據嗎？ 「理財金三角」的比例設定，其實並不是絕對的真理，而更像是一種指導原則。...

作者：Grace 台灣單獨生活戶越來越多，行政院性別統計資料庫111年統計數據，全台未婚人數約323萬人，失婚人數約180萬人。無論是不婚的單身貴族、不生的頂客族、離婚無子的新世代族，不論有婚或無婚，只要沒有子孫，未來財產傳承上都將面臨到「錢留給誰的課題」。   在講座中常聽到民眾的回應，多數單身貴族認為還好兄弟姊妹們有小孩、自己跟這些姪甥輩感情也不錯，未來老病時可以請他們幫忙，自己的錢最後有餘時也可以讓他們繼承。但身為單身貴族的你，知道單身者的繼承順序，可能與你的想像不同嗎 ?   民法1138條繼承人順序為當然繼承人(配偶)加上繼承順位，第一順位「直系血親卑親屬」、第二順位父母、第三順位兄弟姊妹、第四順位祖父母。 單身貴族沒有配偶與直系血親卑親屬，其繼承人的順位依序是父母、兄弟姊妹、祖父母。 當「法定繼承」順位上的人都較單身貴族早離世時，最親的姪甥輩並沒有法定上的繼承權，因為姪與甥不是民法的繼承人之一。 「單身貴族」的遺產，最終將會到哪呢 ? 若沒有事先安排，錢將進「國庫」。 單身貴族在財產上的安排，可以透過「遺囑」、「信託」與「保險」，照顧

作者：黎雅芬   人一生都跟錢的安排和管理離不開，金錢雖然不是萬能，但沒有錢還是萬萬不能。   最近看到一個新聞，一位17歲的高中生，要擔起家庭的責任，父親因兩種癌症只能做些身體還能承擔的零工，母親身體也不適住院尋找病因，由幼小的妹妹獨自在醫院陪伴生病的媽媽！   我們不難想像一個雖然是即將18歲法定成年的他，面對這樣的家庭和財務困境，身心的壓力該有多麼煎熬！   遇到如毒性般蔓延的財務困境，嚴重侵蝕著我們的財富，甚至一不小心產生財富毒性的可能！如何避免財務毒物的發生？值得我們好好的認識和思考。     何謂財務毒性 財務毒性（Financial Toxicity），是一個用來描述個人或家庭，因醫療費用或其他高昂支出所帶來的經濟壓力和財務困境的術語。 2009年，由國的醫學和經濟學研究人員，為了解釋「高昂醫療費」造成的經濟壓力和困境。例如：癌症治療，患者家庭面臨巨額醫療費用，不僅包括直接的治療費用，還可能包括其他相關支出，如藥物、護理照護、交通和生活費用。對經濟造成壓力和財務困境，也將直接或間接導致一些影響。   財務毒性可能導致以下幾種影響 財

作者：張桂菁 王董經營一家小有規模的機具製造廠，膝下有一兒三女，除小女兒不婚之外，其他子女都已經結婚生子。其中大兒子、大女兒及大女婿都在自家公司上班，其他子女則各自在不同領域發光發熱。最近王董和太太討論，想趁健康體力好時退休，好好享受人生。 但是，王董夫妻心中始終有幾件事情，讓兩人放不下心…… 比如大女婿的確是經營管理公司的好人才，和大兒子也配合得很好，可是…大女婿和大女兒總是吵吵鬧鬧的，萬一將來真分開，甚至離婚該怎麼辦？會不會對家族企業的股權和經營不利呢？ 中小企業面臨的「傳承」的挑戰 在台灣，中小企業是經濟的重要支柱，但企業傳承經常面臨重大挑戰。例如，有一家由創辦人胼手砥足開創的家族企業，在創辦人逝世後，由於未有明確的遺產規劃，導致家族成員與外姓股東之間爆發繼承權及經營權爭議。這種情況不僅消耗了大量的時間和金錢，也對企業的運營造成了嚴重的影響。 信託安排：確保資產和企業的穩定傳承 信託，是一種契約安排，由委託人將其資產交給受託人管理，依照委託人意願，為受益人提供利益。在企業傳承中，信託委託人通常是企業的創辦人或主要股東，而受益人則是其家族成員

作者：郭孟鑫 忘記你所認為的退休規劃吧！ 實際上，準備退休規劃，你只需要知道三個數字，超級簡單！如果你想要安心舒適地退休，往下看文章之前，不如先思考一下，這三個數字是什麼～ 💡提示：沒有一個數字與你目前的年齡或薪資有關。 陳小姐退休規劃的3個數字 第一個數字：目前投資組合價值 58歲陳小姐，旅宿業工作收入3.5萬元，並在下班兼職第二份工作收入2.2萬元。 整體投資組合目前價值約 600萬元 (年化報酬率約為 5%)。 近期前來諮詢，想了解是否能順利地在65歲時退休(預期壽命90歲)？ 第二個數字：預計退休時每月花費 根據111年行政院主計處家庭收支調查報告，每人消費支出平均數294,889，這當然還不包含年老了可能會有的醫療費、看護費等...... 經過財務健診後，預測陳小姐退休時每個月總花費為 5萬元 。 第三個數字：每月固定收入來源 每月固定收入來源，排除投資組合。例：勞保老年年金、勞工退休金、商業年金保險等......(投資組合無法保證，所以在固定收入來源中排除。) 查詢管道： 勞保局e化服務系統 陳小姐每月目前約有 1.2萬元 。...

作者：張惠芳CFP           小真是來自傳統產業擔任人資主管，參加畢業20年後的高中同學會，同學們來自不同產業，並互相交流公司的福利計劃。 本土科技業、銀行金控公司，設有『員工持股信託』，每月提撥固定金額或薪資比例購買公司股票 外商科技業則採『員工認購股票』（低於市價）、另外設有留才計畫，留任3-5年期滿可以領員工獎酬股票或現金 一般企業和外商投信投顧則採用『員工福儲信託』，每月提撥固定金額或薪資比例，投資受託銀行代理的基金和有價證券，退休或留任期滿可以全部領回，離職則依簽約留任年限按比例領取公司提撥的獎勵金。 小真收集同學們的員工福利情報，準備和公司邱老闆討論如何提升員工的福利與忠誠度，同時用來吸引留住人才的策略『員工福儲信託』。 員工福儲信託，推薦哪些「受託銀行」？ 小真公司是未上市上櫃公司，考量家族股權控制和股票交易流動性，未來暫時沒有考慮IPO上市，邱老闆希望永續經營有留才計畫，增加員工福利和幸福感，所以請小真安排銀行信託部介紹『員工福儲信託』。 小真透過CFP顧問推薦報告：員工福儲信託有哪些受託銀行？112年信託業2.0評鑑，

作者：Grace 2019年藝人羅霈穎驟逝，留下了高達四億元的遺產最後由媽媽繼承，而羅媽媽當年已經高齡94歲了。若不是羅霈穎走的太匆促，身為單身貴族又是家中年齡最小的女兒，她上億的資產在百年後，有誰可以繼承呢？   案例一 : 在一次課堂上，聽到前方座位的兩位大姊正熱烈地討論著關於死後財產的繼承問題。 A大姊跟B大姊說 :「沒關係啦！你沒結婚，以後用剩下的錢，就留給你哥哥的小孩就好啦。」 案例二 : 近期新聞報導69歲資深女星丁恬，最近因為戲劇 我的婆婆真可愛2 而參與演出，她因奉行不婚主義所以目前單身，早年理財得當也已財富自由。因自己無兒女，她提到將來的財產應該會留給侄兒吧。 由生活周遭的案例來看，在家庭中若兄弟姊妹彼此和睦或沒有交惡，身為長輩的單身貴族大多會想在百年後，將自己所餘的資產留給甥姪輩繼承。然而按照法律的規定，甥姪輩並非是民法繼承順位中的繼承人，依法是繼承不到這些獨身長輩的遺產。單身貴族的財產若沒有事先透過安排指定給甥姪輩，當單身的被繼承人身故時又沒有其他法定繼承人時，所有的遺產將會歸國庫所有。 註 : 民法繼承的順位 : 配偶為當

作者：張惠芳CFP 小飛善用投資基金、股票、ETF累積資產，前幾年聽到小錢很熱心介紹『澳豐境外基金』保證年利率8-10%報酬，依據投資經驗法則，當時小飛查詢 投信投顧公會 ： 澳豐基金是否為合法業者，驚人發現沒有在名單內 基金資訊觀測站 ： 基金是否為合法基金，驚人發現沒有在名單內 小飛告訴小錢推薦的澳豐和基金都不在金管會管轄範圍，也就是不合法的基金投資，建議撤出資金，然小錢認為保證年利率8-10%報酬是很穩健的投資，應該不會是詐騙，所以就持續投資來到8位數，去年浮上 新聞投資詐騙版面 ，跑來向小飛哭訴不已悔不當初，被迫學會投資首重找 合法的機構 ，買 安全合法 標的，減少踩雷機會。 小飛透過基金長期投資累積退休金，特來向CFP專業顧問詢問投資基金稅務，基金以註冊地來源判斷為 境內基金 還是 境外基金 ， 如果買的是國內投信發行的基金，就是境內基金；也可以透過基金公司官網，找到該檔基金的基本資料，如果註冊地在台灣則為境內基金，反之，則是境外基金， 境外基金註冊地以美國、盧森堡、愛爾蘭等國家為大宗。選擇投資國內股票市場基金和海外股票、債券等基金，買

作者：Grace 又到五月報稅的季節，大家都是如何計算自己的「應繳(退)稅額」呢？是自己試算或是拿著國稅局的試算單直接去繳費 ? 提醒大家2024報稅時間，自113年4月26日8時起，開放使用憑證及查詢碼下載所得資料；5月1日~5月31日開放線上申報上傳。 無論您是職場新鮮人、還是沒有家眷的單身者，在面對所得稅申報時是否想過還有什麼項目可減免？可以省下我們的荷包呢？對於單身族來說，去年年收入若沒有超過42.3萬元 (免稅額9.2萬元/人+標準扣除額12.4萬元+薪資特別扣除額20.7萬元) ，就可以不用繳稅。但若公司有預扣稅金、投資可以抵減、銀行有存款利息、股票有配置股利、有重購自用住宅、大陸地區已繳納所得稅，建議您還是要去申報綜合所得稅，才有機會享受到「退稅」的機會喔。 3步驟幫自己試算所得稅 第1步驟 : 計算所得淨額 幫自己試算一下，選擇標準扣除額或是列舉扣除額，哪一種比較適合自己。標準扣除額是不論所得高或低，都只能扣固定的金額；如果其他可列舉扣除的項目與金額較多，則選擇列舉扣除額可以幫自己節省較多的應繳稅額喔。 第2步驟 : 計算應納稅額

作者：郭孟鑫 關於保單架構，請先參考這篇： 一張圖理解投資型商品：投資壽險、投資型年資、身故、滿期金給付...差在哪？ 投資型保單解約前檢視流程 如果想解約投資型保單，建議先依照下方流程圖，做一次判別。看完本文，了解自己購買的內容，審慎決定是否解約。 投資型保單簡單分為2種 如何判斷我的保單是哪一型？ 壽險👉保單名稱寫的是：xx變額萬能壽險 年金👉保單名稱會寫：xx變額年金 看到變額就表示為投資型保單 在檢視投資型保單時，最重要的是先了解投保目的。 是想要壽險保障還是想要投資？ 1.投資型壽險 若有壽險需求： 保費太高，可不留：影響到經濟狀況可以考慮調整保額或用其他商品替代。 建議全部保單不要佔超過收入的10%。 若以投資為主： 甲型：希望身故最少可以拿回一定金額，隨著保單帳戶價值增加，保險成本跟著減少。 可以最大化投資金額。 乙型：常用來提高身故保障，保額會隨帳戶價值增加。不管帳戶價值高低，都要持續付出保費。 以中華民國人壽保險商業同業公會示範條款為例： 淨危險保額：係指依要保人在訂立本契約時選擇之保險型態，按下列 方式所計算之金額