理財

作者：張惠芳CFP 前一陣子，朋友小芬心情沉重嘆氣，說先生太講義氣，當朋友的保證人。結果朋友欠銀行300萬落跑，問我怎麼辦？ 我詢問保證人有幾個？總共有3個。 先生有不動產嗎？沒有。 當時跟小芬討論後，發現只能勇敢面對協商。既然有3個保證人，和銀行協商切割還款額度、分期還款金額、較低的利率。但還是平白無故背了100萬的債務。  在當代社會，個人及家庭面臨著多方面的財務風險，從意外事故到投資詐騙，還可能成為他人債務的保證人，這些風險都可能導致重大的經濟損失甚至法律問題。我們可以看到，財務問題往往伴隨著重大的個人決策，而這些決策如果沒有謹慎考慮，可能會帶來深遠的後果，以下提供財務規劃建議： 1. 建立財務界線 『保』就是人呆 ，親兄弟明算帳，站著借錢，跪著要錢，朋友間不要有金錢往來。家人如果有不良嗜好譬如說賭博、吸毒，就很容易和黑道掛勾，黑道來討債，家人哭訴沒有還錢會被斷手斷腳，走投無路時很容易到地下錢莊借錢，利用高利貸，永遠有還不完的本金，甚至被騙簽本票，年輕人沒錢，騙年輕人在本票簽家人名字，就會中『有價證券偽造文書』刑責3年，超過6個月就會被關，

作者：Grace 小郭的媽媽去年初因為癌症後心肺衰竭而離世，因為兩位哥哥長年居住在國外，關於媽媽的後事和遺產相關事宜，都需要仰賴在國內的小郭先行處理。在臺灣，許多子女們對於父母的資產狀況通常是較不了解的，以致在處理繁瑣的稅務申報與繼承時，就像是在探索一片未知的大陸。 隨著年紀的增長，漸漸會面臨到長輩們在醫療、照護和善終的狀況，當面對長輩遺留的財產時，就像是打開一張神秘的地圖。在到達目的地前，有許多的關卡需要去拆解，而每個關卡的通關密語，除了數字與文字外、更包含著繼承人彼此間的信任、溝通與協調。 身為子女若碰到需要處理長輩遺留下來的資產時，如何開始著手呢 ? 你可以 運用5步驟為長輩留下的遺產，找到最美好的結局。   下圖為一般在六個月內完成的遺產申報與繼承流程 1. 確認是否有遺囑  若子女對於父母的財務狀況不清楚時，建議先檢查長輩是否有留下遺囑，如果有則依照遺囑進行遺產的分配。長輩會想立下遺囑通常有他們想完成的心願，若子孫最終因為遺產而紛爭，甚至傷了和氣，想必不是長輩的目的。 許多親人間為財產而爭奪，多來自於覺得「應該」或「理所當然」，當人們降

作者：Grace   最近在醫院陪診時，隔壁床是一位40歲左右子宮體癌要二次開刀的未婚女性。父母已年邁怕他們太過憂心，所以陪她住院的是哥哥。在手術房外等待時，82歲的老爸爸也來了，老婆患有癌症，所以由他陪同女兒住院與開刀。當獨身與少子成為一個趨勢，面對疾病時獨身者又該如何因應呢？   台灣70年代以前的出生者平均有2~3位手足，因為社會型態改變現在家戶平均出生數約為1.2位孩子，出生率逐年的下降，而不生的頂客族與不婚的獨身族正在快速的增加中。疾病的檢查與治療都不是一次性掛號即可完成的，「少子」的現象讓獨自就醫的父母增加了，因為上班的子女無法頻繁請假，也沒有太多的女可以輪流陪伴。「少子又獨身」的狀態也讓獨自就診的成人增加了，因為獨身沒有伴侶、兄弟姊妹不多又忙碌，獨身者在病痛時少了可以託付與陪伴的人，自然需要獨自就診自立自強。     獨自就醫雖然看起來孤寂，然而「少子化」已成為世界各國共同擔憂的問題，少子除了影響一國的國政與經濟外，關於一個人就醫與照護的課題更需要我們提早因應。 這次陪診住院後的感想，當面對疾病來臨時除了身體的不適外，有更多因疾病造

作者：郭孟鑫 「大部分的人沒有應急錢的原因，是每個月都是他們認為的緊急狀態。」 ⟪讓錢為你工作的自動理財法⟫ 為什麼要存緊急預備金？ 許多人或家庭一生中會遇到財務困難，也許是短期或長期壓力，緊急預備金是從財務困難（財務衝擊）狀況恢復的能力。 在急需用錢時，就不用面對以下的情形： 到處向親朋好友借錢 動用到其他的存款 貸款導致陷入，不斷還債的循環中 忍痛賣出房地、股票...等資產 財務衝擊包括： 收入衝擊：失業、離婚、退休等。 支出衝擊：大型支出、債務、重大意外、疾病、養育小孩、被詐騙等。 應該如何準備緊急預備金？ 存多少？ 最低標基本開銷6個月或月薪6個月，但不是越多越好。參考： 真正能達成財富自由的4項指標，第一個是「儲蓄率」 第二項 舉例：月薪30,000元\基本開銷25,000元，30,000元*6個月=必須準備180,000元。 存哪裡？ 定存、活存，選擇利率較高的儲蓄帳戶。 網路銀行儲蓄帳戶通常利率較高。 怎麼存？ 設立緊急預備金的專用帳戶，可以多利用銀行子帳戶功能。月薪－基本開銷＝可存的金額，每月薪資自動轉帳。考量每個人的習慣不同可以

作者：張惠芳CFP 所得稅率40%，投資00940、台積電、TSM ADR哪個好？ 2024年，隨著AI潮流推動美國、台灣科技股市多頭行情。外商科技業公司主管的小璋，認真工作，過去申報個人所得稅率達40%。現在，小璋希望透過投資創造資產增值和被動性收入，詢問投資很夯的00940ETF、台積電股票，如果利用複委託或海外券商購買TSM ADR，不知道要如何選擇？還有詢問申報稅務相關問題。因此，小璋特別詢問有CFP專業顧問的惠芳。   對於小璋和類似的投資者而言，理解投資所得的稅務申報規則尤為重要。以下分享對於在台灣和美國投資股票稅務分析及申報指南：   台股投資稅務 1、股利所得 台灣對於股利所得有二種課稅方式，投資者可以選擇將股利所得合併到綜合所得稅中申報，並利用8.5％的抵稅額度（每戶上限8萬元）來降低稅負。對於年所得30%以上稅率且大量存股投資者，亦可選擇股利分開課稅28％，更為有利。 2、二代健保補充保費 同一股票的單次股利收入超過2萬元，不同帳戶同一股票會合併計算股利所得，超過2萬需繳納二代健保補充保費2.11％，小璋如果持有10張台積電，

作者：蕭策 相信對於許多人來說，「居住」問題時常是生涯當中最重要的決策之一，究竟該「買房」還是「租房」？ 全國房價所得比持續上升，買房越來越困難 也一直都是街頭巷尾熱烈討論的話題。隨著近期房價與薪資不成正比的漲幅，全國房價所得比已從107年Q1的8.82，上升至112年Q3的9.86。 「房價所得比」數字代表的是： 收入中位數的雙薪夫妻家庭，要花幾年的工作所得，才能買得起一間一般的房子。而台灣在 107年，雙薪夫妻至少要花8.82年的工作所得，才能買得起一間房子；而112年數字更上升到要花9.86年。 順便一提，世界銀行的定義，合理的房價所得比是落在4~6倍比較合理。 買房派PK租房派 買房好還是租房好問題的重要性是有增無減，網路上買房派與租房派也各有其論點，但似乎贊同「租房」的比例有逐漸提升的感覺，難道傳統的有土斯有財逐漸示弱了嗎，這究竟是怎麼一回事呢？ 主張租屋：股市的年化報酬率比房市好 主張租屋而不購屋的人，往往會同時主張將頭期款以及每個月「租金與房貸負擔間的差額」投入股市，畢竟從過往數據來看，股市的年化報酬率不僅超逾房市，在流動性方面也有

作者： 張惠芳CFP 阿林夫妻新婚 3年正在等待新生兒小龍誕生，分享即將成為新手爸媽喜悅，享受甜蜜的負擔，傳聞養一個孩子要花很多錢，卻又不知道多少錢？所以尋求CFP國際認證高級理財規劃顧問協助了解，家裡多了一個成員，財務規畫該如何調整，欲準備小龍的教育費和生活費，如何能平衡家庭生活開銷及未來退休金準備，希望透過財務規劃聰明理財， 讓每一筆教育費為孩子夢想加分。   2024年台灣養孩子低標&富養費用 阿林夫妻為雙薪家庭諮詢養育小孩費用，養小孩有 3個費用如下： 1.保母費 懷孕生產前就開始做新生兒先天性疾病篩檢，高齡產婦需要做到羊膜穿刺測試是否有唐氏症、高層次超音波、染色體基因檢測等都需要花費累計加總數萬元，生產就看是自然產 3天健保給付，只要負擔病房費和部分負擔，自然產保險不會理賠，非自願剖腹產住院5-7天，費用5萬-20萬，端看病房費及自費項目及新生兒檢查項目，出院後家人協助在家坐月子，只要負擔月子食材，也可請月嫂來家裡協助帶小孩和準備月子餐，月嫂全天來家裡服務費用每天3000-3500元， 可以參考達人網 ，也可直接到月子中心，享受月子餐服

作者：呂宛臻CFP®國際認證高級理財規劃顧問   夫妻剩餘財產分配請求權、贍養費、保險、脫產 最近有朋友詢問退休爸提出與家庭主婦媽離婚，展開無拘無束新人生下半場生活。兩者結婚已超過30年，是典型傳統男主外女主內家庭模式，爸爸負責賺錢養家，媽媽在家照顧小孩打理家裡，從未出去工作過，婚姻持續期間買的房車等資產都是登記爸爸名字，小孩們都已長大，出社會工作，尊重爸爸想法，擔心媽媽以後的生活，故來詢問我如何保障離婚後家庭主婦的財產分配與經濟安全。 這不是個案，相較於十年前60歲以上夫妻離婚率已提高一倍，並非皆因外遇，很多只是小孩長大不想再委屈自己，或單純不想再受婚姻約束，想展開不一樣的人生，也並非就是想要尋找下一春。 有工作的職業婦女至少還有在社會的立足空間，相較於60歲以上的家庭主婦，已脫鉤社會太久，往往已喪失工作技能，離婚很可能導致她們生活陷入困境。房子往往佔台灣一般家庭中大部分的資產，如果登記女方名字或是共同登記相對都較有保障，比較不怕直接脫產，或是刻意不分，這時候就需要法律的保障，當然即便脫產也有方式可以追回屬於自己的一部分。   台灣夫妻財產制度

作者：蕭策 「儲蓄」對投資的重要性！ 剛開始接觸投資時，往往會專注尋找適合的標的，以及入場的時間點。也就是我們常聽到的選股與擇時，為的就是盡可能的提升投資報酬率，卻鮮少注意到「儲蓄」對「資產成長」的影響力，畢竟比起開源節流提升儲蓄額、儲蓄率，投資報酬率似乎更引人注目，感受上也更為輕鬆，但其實不論是「儲蓄」還是「投資」，在「資產成長」的過程中都扮演了重要的角色。   沒有投資，則無法創造資產增值的複利效果。 但沒有儲蓄，我們又哪來的本金投資？   接下來讓我們來看幾個關於儲蓄投資的情境，感受一下資產成長的過程！       小明與小美的投資差異比較 小明和小美皆是年收百萬的上班族，小明每年投資20萬、小美10萬。同樣進行10年的投資規劃，在儲蓄率、總儲蓄額、投資報酬率不同的情況下，會得到怎麼樣的結果！     情境1：多拿10萬投資，10年後差多少？ 小明每年可以拿出20萬元來進行投資，小美則是10萬元，雖說10年下來，小明筆小美多投入了100萬元，但以資產總額來說，卻比小美多了約159.3萬元(318.75-159.37)，也就是說其中有59.3

作者：鄒淑娟   有看過天外奇蹟這部卡通嗎？我很喜歡這個故事，甚至請畫家畫出了繽紛的汽球放在名片裡。 故事描述童軍女孩從小的夢想：是到天堂瀑布感受壯闊的大自然；結婚後發生了許多事情一直阻擾這個夢想實現，直到去逝後夢想仍未完成而遺憾終身，最後由丈夫展開了一連串的奇幻之旅，終於完成童軍小女孩的夢想。網路上有一段約10分鐘的影片，大家可以找來看看。 這部卡通跟今天的主題太有關係了，如果有人協助規劃打理人生，夢想被實現的機率會大大增加，今天我們先來談談，誰會拿走你的錢，讓你的目標無法完成，以及如何因應的方法。     誰會拿走你的錢？4種風險種類 普羅大眾一生，所有資產多為一間房、一部汽車、一部機車，還有就是自己這個生財工具，每天用自己最珍貴的時間資源，換取工作收入。到底誰會拿走你的錢呢？所指，日常生活開支，包括該進來的錢進不來，另外要額外花出去的錢。以下分為4種風險種類。 一、財產風險 財物損失發生時，如南投土石流，掏空地基，整間房子人間消失；如嚴重車禍，車身全毀、車子報廢了，或是要花一大筆錢維修，還有銀行的車貸仍要繳付。 二、人身風險...

作者：蕭策 隨著高齡化時代的來臨，各個產業、領域越來越關注年長者的需求，而百年以後，我們所積累的財富，是否能依照自身的意思傳承給下一代，也成為了不少人關心的議題，將生前努力的成果流傳下去，無非是基於一份對親人的疼惜與愛，若因為沒有妥善的安排，導致家庭失和就本末倒置了，但事實上這樣的例子，卻不勝枚舉。 在繼承方面，單純依靠民法中關於繼承的規定進行資產分配，顯然是有些粗略的，若在生前就透過贈與的方式，將資產盡數分配完畢，對我們自身又缺乏保障，一來難以根據不同的情況進行分配的再調整，二來親人也不盡然有能力妥善的管理資產，再加上依據資產類別以及資產移轉方式的不同，也會牽涉到不同的法律、稅務問題，要如何在傳承需求與成本中，取得一個平衡，「資產傳承」儼然成為一個重要的議題。 為何有許多人不願意好好坐下來，談談資產傳承的規劃，排除情感面的因素，下面就讓我們看看幾個資產傳承中常見的迷失，與你想的不一樣！ 迷失1：我還小，還不需要規劃資產傳承 我們常說的：「明天與意外不曉得誰先到來」，若很不湊巧的意外先行到來，你是否能留下足夠且適合的資產給你想要照顧的人呢？若單純

作者：鄒淑娟 有次拜訪客戶時，客戶提到：孩子每個月賺的錢都留不住！很擔心自己這一代累積的資產，富不過三代。 我問客戶：「您看過山道猴子的一生嗎？您聽過精緻窮這個名詞嗎？」客戶搖搖頭表示沒看過、不知道。而正在看的讀者，您知道什麼是「精緻窮」嗎？ 精緻窮的生活符號 我聽過精緻窮的生活是…一位年輕人開著名車，將車停在租來的停車場後，走回租屋處。另一位是月薪3-4萬的單身族，要養1部汽車、1部機車、1部重機。這些精緻窮的生活，願意花4000元享用吃到飽，也願意刷卡出國為了在IG發照片，只為了增加社群吸睛素材。這麼敢花，每個月信用卡都只繳最低金額。 當然也有一些例子，是也沒有特別的大額銷費，每天過得開心，想買買、想吃吃、想玩玩，錢就是存不住。 再來說說什麼是精緻窮？ 買不起房、養不起孩子、不敢結婚、對未來不抱期望……只好把錢花在自己身上，開好車、吃美食、出國旅遊，開心快樂就好，光鮮亮麗的外表下，有不安的心情壓力。 簡單介紹山道猴子的一生，好人主角猴的超商店員跑山夢，做了多次錯的選擇、錯誤的價值觀，演變為惡的循環。結果是買車被騙、跑了女友、失了朋友、大量加班

作者：Grace 幾歲應該開始準備退休金？ 退休金不論是1千萬、2千萬還是其他的金額，「數字」看起來都很大。 現在40歲還沒開始，我還來得及嗎？ 我能有個安心的退休嗎？ 「退休」對於20、30世代來說，感覺時間還很遙遠，但在不知覺中大家也來到坐四望五的年紀，中壯年在面對「退休金準備」時，它是一個令人擔憂又必須正面對決的動詞。而對於單身族在退休金的準備上，通常比一般家庭又稍晚思考與執行，觀察了一下可能原因，發現多數的單身族在年輕時因為家庭責任相對較低，金錢上多優先滿足自己短期的夢想，像是購物、學習、交誼、旅遊、買車等。自己的錢自己花，充實生活也精采人生，多數單身族雖沒有負債，但也是月月光，而少數單身族是有計畫的累積資產與退休。 如期達成退休準備的5步驟 1.認同：準備退休，現在開始！ 我們都知道退休金準備越早開始越輕鬆，可以讓我們有一個穩健又安心的老後，但很多的階段責任與生活中的想要，而成了我們退休準備遞延的原因。當站在人生階段的分水嶺40歲，退休的問題已讓單身族不能再等待，因為未來沒有配偶與子女可依靠，若再沒了自己的準備，退休後的生活基本金額需要

作者：郭孟鑫 在先前的 債務整合：學會3步驟整合債務，減少還款壓力 文章中，談到了債務問題。假設你已經能有效地管理你的債務，今天我想要談點…財富自由。網路上不乏許多教人財富自由的文章、影片甚至課程，一定會都說得很簡單，只要〔被動收入＞總支出〕就可以做到，但事實真的是如此嗎？ 財富自由的路上，要避免各種阻礙 達到財富自由的目的，你是屬於那一種？是為了追求安全感、為了可選擇一份自己喜歡的工作、或是為了不用工作。 不過，或著有沒有一種可能發生一種悲劇：因為過程太辛苦，為了「犒賞」自己的辛勞，不小心讓你的開銷也跟著變大。收入和支出同時增加的結果，就是你永遠無法達到「財富自由」。 財富自由必須要懂4種財務指標 如果想走在通往財富自由的路上不踩雷的話，以下精選4種財務指標： 1. 儲蓄率（參考值２０～３０％） 例：今年賺了１００萬，存了２０萬＝２０％儲蓄率 為什麼要看儲蓄率？ 因為儲蓄是你未來能花的錢，同時也表示你在收支管理上做得不錯。但是存太多現在不舒服，存太少以後更不舒服。究竟要存多少到底有沒有一個依據可以參考呢？讓我們繼續看下去～ 2. 超額現金比率（

作者：蕭策 被汙名化的債務，其實是財務管理的重要工具 淨資產的增長是我們檢視財務的重要指標之一，而淨資產又等同「資產-負債」，但在管理財務的過程中，我們往往會較關注「資產」的變化，包含收入面的開源，以及支出面的節流，而忽略了「負債」在這之中扮演的角色。 畢竟過往的社會氛圍對於「負債」大多會有較負面的解讀或聯想，彷彿負債是洪水猛獸，是因為能力不足、因為做錯決策、因為遭遇變故所產生的過錯，久而久之就形成了一種排斥。我們面對負債的態度就會是：「越少越好，最好沒有！」事實真的是如此嗎？ 購屋、企業擴廠都離不開舉債 從情緒面來看，負債確實容易造成心理壓力，但它同時也是財務管理的重要工具，工具本身大多是屬於中性的，並無立場可言，端看你的使用方式來決定結果的好壞，加上在現行的日常生活當中，小至個人購屋、企業擴廠，大致政府基礎建設，幾乎離不開負債的影子，因此如何好好管理負債，讓我們事半功倍，絕對是財務管理道路上的必修課程。 3步驟優化你的債務 大多數的情況下，我們會因為特定的目的進行借貸，並依照契約進行還款，直到債務結清，但很多時候忽略了，即便是在還款的過程當中