繳稅痛痛的，怎麼辦？一般人都能用的「節稅10招」！

已更新：4月26日

作者：蕭策

對於許多人來說，4月不僅僅是婦幼節連續假期，也代表著5月的報稅季即將到來，雖說繳稅是國民應盡的義務，但同時也是生活的一大痛點。

「繳稅痛痛的，怎麼辦？」
「可以怎麼節稅？」

要如何合理的降低稅賦、減輕負擔，更甚至可以達到退稅的境界，就讓我們來好好解析稅法中的一招一式吧！

節稅怎麼節？10招分享！

任何法典都有所謂的心法，而所得稅法的節稅心法就是：「增加可以扣除的費用、減少需要繳稅的收入」。

其實很多生活中的開銷，都可以作為費用從所得中扣除，讓生活成本比較高的人能夠減少一些稅務的負擔，例如需要扶養長輩，或是有長期的就醫需求等，政府都有提供相對應的扣除額。

而除了可以扣除的費用外，有些種類的收入也是不用繳稅的喔，接下來就讓我們來看看有那些常見的項目。

1.勞退自提勞工朋友可以和公司申請，每月將薪資的1%~6%投入自己的退休金專戶，除了可以請政府幫我們投資外，投入的薪資也是不用課稅的喔！

海外所得每年若是在100萬元以下，是不用納入所得稅進行申報的，利用這個優勢進行海外投資，累積資產的同時也不用擔心稅賦的問題。

或許是為了鼓勵儲蓄的好習慣，存在銀行的存款，每年最高都有27萬元的扣除額，只要不超過這個額度，都可以從所得中扣除喔。

扶養父母或是子女都可以增加免稅額度，一般來說每人的免稅額是9.7萬，但70歲以上的可扶養親屬，免稅額會增加到14.5萬，更能有效增加稅務上的優勢。

如果你是租房族，又或是子女在外地就學租屋，都可以將房租支出列入扣除項目，檢附租賃契約和繳款證明即可。

子女在大學接受教育，學費部分也可申請扣除，每人最高可扣除上限為2.5萬元，記得要好好留存學費的收據，多少回收一點學費(笑。

若家中有長照服務需求者，建議可以和政府相關單位申請長照的服務，因為除了服務本身的申請外，同時也是在評估，是否能每年增加12萬的長照特別扣除額。

除了上述提到的各項課除項目外，只要你的房貸利息、醫療生育、保險費用、捐款捐贈的支出，當年度加總起來有超逾13.1萬者(夫妻為26.2萬元)，就有機會獲得更高的扣除額，備妥相關憑證，額外進行申請吧！

透過評估夫妻個別的收入狀況，有時候選擇分開報稅能有效降低整體的稅賦，尤其在夫妻兩人收入差距較大時，會有較好的效果。

除了直接降低稅賦外，繳稅的方式也是我們可以努力的方向，每到繳稅季節，各大銀行都會推出信用卡繳稅的優惠活動，除了有分期0利率外，也不乏現金回饋，可以在繳稅前做一下功課喔！

很多人會覺得，「每年都達不到繳稅門檻，不用特別報稅」或是「反正都不用繳稅了，不用特別再想辦法節稅了」，但實際上你可能是有退稅的空間的。

只是你沒有報稅，就沒有退稅；你沒有想辦法節稅，就拿不到更多的退稅，因此別輕易放棄任何一點節稅的可能喔。

在申報扶養時，有時會出現爸爸給老大申報扶養，媽媽給老二申報扶養，為的是讓老大、老二能「公平」，都有免稅額度可以適用，但其實所得稅還有一個基本生活費制度。

簡單來說，扶養的人數越多，有機會有更好的效果，所以爸爸媽媽都集中給老大或是老二扶養，反而有機會降低更多的稅賦，

扶養退休父母有些人在評估是否扶養退休父母時，會考量到父母每月領取的退休金，是否會增加自身報稅時的所得，雖然免稅額也會增加，但這樣一來一往會不會反而稅賦增加了呢？

但其實退休金有額外每年85.9萬的免稅額，除非退休金年領超過這個金額，否則不需要擔心喔！

了解稅法上的規定可以有效地降低稅賦，要記得節稅並不是逃稅，而是透過稅務規劃，減少繳納的稅金，降低每年5月籌措資金的壓力，節省一分稅，等同於多賺了一分錢。

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【作者】蕭策

│CFP國際認證高級理財規劃顧問

│RFA退休理財規劃顧問

│高齡金融規劃顧問

│經歷橫跨大型金控資產管理、財富管理以及專案管理區塊，善於個人與家庭進行風險管理，擬定退休、稅務以及資產傳承規劃。

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