「活化」閒置資金的４種方式，讓錢錢幫你賺錢錢！

相對台幣現在定存利率一年1.7%-1.8%，美元利率高多了，不同的貨幣會有不同的利率。

定存可自由選擇到期時間

1個月/3個月/1年皆可依照銀行自由選擇，美元定存甚至可以1週，定存可以指定到期日。但也要注意，若未滿期，中途定存解約利息會打折，甚至有許多銀行定存未存滿1個月就解約，可是沒有利息的。

利息是每月配？還是到期一次配出？

有的客戶，是靠定存利息來支付生活開銷的，就會希望定存的利息為每月配出。若是短期用不到，就可選擇到期一次配出。但要注意，定存利息一次超過2萬，會被扣2.11%二代健保補充保費（2021年起，二代健保補充保費調整為2.11%）。還有儲蓄投資扣除額(戶)只有27萬，也就是同一綜合所得稅申報戶的定存息超過27萬的部分，要納入所得稅了。

這也就是很多醫生娘的私房錢都不敢放定存的原因，醫生去報稅時就曝光了。還有許多高所得的客戶群，也都控制讓利息在27萬以下，以免利息愈高，繳得稅愈高，這樣就得不償失。

機動利率？還是固定利率？

一般來說，升息時建議機動利率，可享有提高利率的好處；降息時選擇固定利率，就不會因為降息而減少收益。不升不降時，就看哪個利息高，不過銀行也很聰明，就會讓機動跟固定相同利率。

到期時是續存？還是不續存？

若還不確定何時會用到這筆資金，就可選擇到期續存。這些除了到銀行辦理外，其實只要有網路銀行APP也可以辦理，有些銀行甚至有電話銀行服務，打電話也可以辦定存，加上存款保險機制，本金安全有保障。

選擇2.波動低的貨幣市場基金

考量到定存會有利息所得稅，不想產生利息所得，且不知道何時會動用到資金，又擔心定存中途解約會打折，可以考量貨幣基金。

貨幣市場基金的優點

• 波動性極低：貨幣市場基金，這類工具主要投資於短天期的固定收益標的，波動性低且可隨時變現，非常適合短期停泊資金之用 。貨幣市場基金專門投資於期限一年以內且流動性極高的貨幣市場工具，如:國庫券、商業本票、可轉讓定期存單等基金。

• 變現性高：對高資產人士而言，貨幣市場基金可作為緊急預備金或短期投資資金的安置處，當需要調動現金時可快速贖回，資金可非常靈活運用 。

• 預期報酬率跟利率差不多：貨幣市場基金的淨值幾乎每天成長，等於天天資金增長，但增長的報酬率跟定存利率不相上下。

• 稅賦算法：境內基金， 如台幣版的國內貨幣基金，資本利得目前無須課稅；境外基金，如美元計價的國外貨幣基金，如有資本利得，則是屬於海外所得。

這類的商品可以透過銀行來詢問，或是網路APP上投資，有些貨幣基金需要先確定額度才可申購。

選擇3.銀行發行的結構型商品

結構型商品是什麼？

結構型商品是結合「 定期存款 」及「金融衍生工具 」的投資工具。高資產客戶常關注此類產品，因其在保持本金相對安全的同時，有機會追求比定存更高的收益。這類結構型商品提供了一種在市場看好時爭取較高收益、在市場不佳時，至少保本，或者保證最低收益的投資管道。

結構型商品的特色

• 連結標的：這些標的五花八門，可以是利率、匯率、股票指數、商品價格等金融指標，讓存款收益與市場表現掛鉤。如果連結到表現好的標的，還可以多額外的報酬。

• 投資期限靈活選擇：可以看銀行推出的期間，像是：3個月、6個月、1年、2年，可看各家銀行所推出的方案選擇。提醒：若是到未到期解約，有損失的風險。

• 發行機構：通常為各家銀行，只要這家銀行未發生信用風險條件(不倒閉)，持有到期時，最少可保有100%的原計價幣別投資本金。

• 稅賦算法：分離課稅10%，到期時結算，會扣除所得的10%，因為已經分離課稅了，就不會再納入所得了，也不會再次課稅。這也是這類商品能獲得許多高資產客戶青睞主因。

如果對結構型商品有興趣，可以直接詢問常用的銀行，是否有這類商品。這類商品大都需要到銀行簽約，也有些銀行甚至開放電話就可以直接下單，更為便捷。

選擇4.海外短期債券

海外短期債券是什麼？

海外債，就是借錢給海外國家或者是知名的海外企業（即債券發行的機構），到期保本。債券有不同的到期期限。

短期債券通常是指期限較短，即將在3年內到期的政府公債或高評級公司債等。由於存續期短，這些債券對利率變動的敏感度較低，價格波動小。

海外短期債券優點

2-3年才會動用到的資金，短期債券可以搭配選擇，有以下優點：

• 穩定債息：債券的利率大都在發行時就已經確定了，持有期間，可以穩定收取債息。

• 持有期間多久就有配息：投資債券時，還需多支付前手息，買方必須支付前手息給賣方，補償賣方這段期間未領息的損。同樣的，中間若要賣的時侯，買方一樣會支付前手息。

• 可推算出報酬率：債券到期時保本，保本價格為100，投資時的價格，加上持有期間領的債息，即可推算出報酬率。

  
  

特別提醒：海外的債券不論是資本利得，還是利息收入，都是納入海外所得。

活化資金、管理資產，創造最大效益

張董的故事提醒我們，理財的重點從來不只在「賺更多」，而是在對的時間，讓資金發揮對的角色。

這也許是一筆暫時不用的美元資金，也許是帳上躺著的企業盈餘、也可能是你準備明年出國旅費的預備金。無論金額大小、時間長短，只要方法得當，都能創造出屬於這一段時期的報酬與效益。

掌握短期資金的彈性與配置，不只是在管理閒置資產，更是在為整體財富策略鋪路。

本文為理財好聲音的寫作陪伴計畫與林毓琇CFP合作優化產出。

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【作者】林毓琇CFP

│證書：CFP國際認證高級理財規劃顧問、理財規劃人員證照、期貨業務員證照、衍生性金融商品證照、人身保險證照、產險證照、信託證照

│專長：投資理財、退休規劃、財富傳承

│經歷：銀行從業20年

│Email聯繫：林毓琇

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